WWW.PDF.KNIGI-X.RU
БЕСПЛАТНАЯ  ИНТЕРНЕТ  БИБЛИОТЕКА - Разные материалы
 

Pages:   || 2 | 3 | 4 |

«Утвержден «15» мая 2013 г. Совет директоров Банка Протокол № 05-15/2013-С от «15» мая 2013 г. ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ Открытое акционерное общество ФОНДСЕРВИСБАНК Код ...»

-- [ Страница 2 ] --

против 112% на конец 2011 г. По отношению к ВВП капитализация рынка акций сократилась на 8 процентных пунктов, до 39%, объем находящихся в обращении долговых ценных бумаг увеличился на 2 процентных пункта, до 24%, задолженность нефинансовых организаций и физических лиц по банковским кредитам также увеличилась на 2 процентных пункта и достигла 45%. Динамика ценовых индикаторов финансового рынка в 2012 г. была неравномерной. В январе феврале и первой половине марта 2012 г. при увеличении объемов ликвидных средств российских банков ставки денежного рынка находились ниже уровня, наблюдавшегося в последние месяцы 2011 года. Укрепление рубля, а также сравнительно низкий уровень инфляции способствовали росту интереса инвесторов, в том числе нерезидентов, к рублевым ценным бумагам и повышению их котировок, доходность основных видов рублевых облигаций снижалась.

С середины марта конъюнктура основных сегментов российского финансового рынка стала ухудшаться под влиянием снижения цен на мировом рынке нефти и нестабильности на мировом финансовом рынке. Объем рублевых ликвидных средств российских банков уменьшился, процентные ставки на денежном рынке повысились. Сократился спрос инвесторов на рублевые долевые и долговые ценные бумаги, их котировки снизились. Прекратилось укрепление национальной валюты, а в мае курс рубля к основным мировым валютам резко понизился.

В сентябре на конъюнктуру внутреннего финансового рынка значительное влияние оказали действия органов денежно-кредитного регулирования в стране и за рубежом.

С одной стороны, Федеральная резервная система США объявила о третьем раунде количественного смягчения, а Европейский центральный банк анонсировал новую программу стабилизации рынка государственного долга в странах зоны евро, что способствовало повышению аппетита инвесторов к риску и поддержало котировки ценных бумаг, в том числе российских. С другой стороны, в связи с усилением инфляционных рисков Банк России повысил процентные ставки по своим операциям, что вызвало соответствующий рост ставок денежного рынка.

В течение большей части 2012 г. ставки денежного рынка были близки к ставкам по операциям прямого РЕПО с Банком России. Среднегодовой уровень процентных ставок на денежном рынке повысился по сравнению с предыдущим годом. При увеличении оборотов в сегменте операций межбанковского кредитования сократились обороты операций междилерского РЕПО, отчасти в связи с увеличением банками заимствований у Банка России. В течение большей части 2012 г. российские банки являлись нетто-кредиторами зарубежных банков.

Российские банки в 2012 г. продолжали расширять кредитование нефинансовых организаций и физических лиц, причем рост корпоративного кредитного портфеля по сравнению с 2011 г. замедлился, а розничного – ускорился. Динамика объемов кредитования определялась прежде всего спросом основных категорий заемщиков. Умеренные темпы роста российской экономики с признаками охлаждения экономической активности во втором полугодии ограничивали спрос на кредиты со стороны предприятий реального сектора и сдерживали рост ставок по таким кредитам. В то же время рост реальных доходов и усиление потребительских настроений стимулировали спрос населения на кредиты, несмотря на весьма высокий уровень ставок, обусловленный более высокими издержками и риска ми розничного кредитования по сравнению с корпоративным кредитованием, а также стремлением банков обеспечить максимальную доходность операций кредитования населения. Банки продолжали ужесточать как ценовые, так и неценовые условия кредитования корпоративных заемщиков. В розничном сегменте кредитного рынка ухудшение ценовых условий для заемщиков банки компенсировали улучшением отдельных неценовых условий, учитывая высокий уровень конкуренции в этом перспективном сегменте. Качество совокупного кредитного портфеля банков в 2012 г. несколько ухудшилось из-за роста просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям.

Наряду с развитием кредитного рынка динамично расширялся рынок корпоративных облигаций. Годовой объем корпоративных облигаций, выпущенных в обращение на внутреннем рынке, был максимальным за всю его историю. Наибольшим спросом на первичном и вторичном сегментах рынка корпоративных облигаций пользовались ценные бумаги надежных эмитентов, для которых выпуск облигаций являлся важным источником фондирования, альтернативным банковскому кредитованию. Меры по либерализации рынка ОФЗ повысили интерес к нему со стороны инвесторов. Благодаря этому Минфину России удалось улучшить структуру портфеля обращающихся государственных облигаций, и заметно возрос объем вторичных торгов ОФЗ. На рынке акций основные российские фондовые индексы колебались в рамках широкого горизонтального коридора. На первичном рынке эмитенты отложили большую часть запланированных размещений акций. На вторичном рынке акций существенно уменьшился оборот биржевых торгов, что вызвало снижение активности операций на фондовом сегменте рынка фьючерсов и привело к сокращению общего объема биржевых сделок с производными финансовыми инструментами.

Ситуация на внутреннем валютном рынке в 2012 г. продолжала оказывать влияние на конъюнктуру денежного рынка и рынка капитала. В зависимости от складывающейся ситуации Банк России в рассматриваемый период выступал как покупателем, так и продавцом иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, сглаживая курсовые колебания. В целях дальнейшего повышения гибкости курсообразования регулятор в июле расширил операционный интервал допустимых значений рублевой стоимости бивалютной корзины. При значительной волатильности курса рубля, особенно в первом полугодии, по итогам 2012 г. было зафиксировано умеренное повышение номинального курса рубля к основным иностранным валютам. В 2012 г.

продолжилось развитие инфраструктуры организованного финансового рынка, связанное прежде всего с реализацией практических мер по консолидации торгово-расчетной инфраструктуры в рамках Московской Биржи. Состоялся запуск центрального депозитария, приняты решения о допуске иностранных клиринговых компаний на российский фондовый рынок. Продолжал расширяться состав торгуемых финансовых инструментов, произошли изменения в правовой базе регулирования отдельных сегментов финансового рынка. Таким образом, российский финансовый рынок в 2012 г., подвергаясь воздействию значительных внешних шоков, сохранил устойчивость и продолжил выполнять свою функцию по перераспределению финансовых ресурсов в национальной экономике.

Банковский сектор Благоприятные макроэкономические условия последних пяти предкризисных лет (2004гг.) обеспечили высокие темпы роста основных параметров банковской системы России.

Активы и капитал банковского сектора росли в 1,6-1,7 раза быстрее, чем номинальный объем ВВП страны. Среднегодовой прирост совокупных активов банковской системы составил 38%, капитала

– 37%. Капитализация банковского сектора выросла с 5,6% от объема ВВП (2004 год) до 9,1% (2008 год), отношение активов банковского сектора к ВВП выросло с 42,5% до 67,3%. К 01.01.2009 были превышены целевые показатели развития, установленные в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года (рост отношения активы/ВВП

– до 56-60%, отношения капитал/ВВП – до 7-8%).

Устойчивый экономический рост в предшествующем кризису периоде сопровождался соответствующим увеличением потребностей промышленности и торговли в заемных средствах для поддержания и расширения бизнеса. Рост благосостояния населения вел к увеличению потребительского спроса на товары и услуги, включая банковские продукты, и, в первую очередь, кредиты. Доля кредитов населению в активах банковской системы увеличивалась с одновременным сокращением доли кредитов юридическим лицам и ростом активности банков на фондовом и валютном рынках: удельный вес кредитов населению в активах банковской системы увеличился с 7,6% (2004 год) до 14,3% (2008 год), а кредитов юридическим лицам уменьшился с 47,1% (2004 год) до 44,6% (2008 год).

Отношение кредитов, предоставленных банками реальному сектору экономики и физическим лицам, к ВВП выросло с 22,8% (2004 год) до 39,7% (2008 год). В 2007 году ЦБ РФ была проведена большая работа по обеспечению раскрытия банками всей информации об условиях договоров потребительского кредитования, причём в наиболее простой и доступной для клиента форме. С 12 июня 2008 года вступило в действие Указание ЦБ РФ от 13.05.2008 N 2008-У «О порядке расчета и доведения до заёмщика – физического лица полной стоимости кредита».

В предкризисные годы банковский сектор РФ демонстрировал высокую прибыльность:

показатель рентабельности банковской системы практически не опускался ниже 3% по активам и 20% по капиталу.

Обострение общего кризиса в экономике привело к существенному снижению темпов роста банковского сектора. Глобальный финансовый кризис практически закрыл с 2008 года возможности банков по привлечению кредитов на международном рынке капитала. Обострилась проблема «длинных денег» в экономике. Резко выросла потребность банков во внутренних источниках поддержания ликвидности. Сокращение объемов поступления экспортной выручки и продолжение оттока частного капитала из страны обусловили снижение предложения иностранной валюты на внутреннем рынке. При этом спрос на нее со стороны населения, нефинансовых организаций и банков в условиях высоких девальвационных ожиданий существенно возрос. Эти факторы усиливали давление на национальную валюту и определяли тенденцию к сокращению международных резервов и снижению уровня рублевой ликвидности у кредитных организаций.

Начиная с 4-го квартала 2008 года в банковском секторе обострилась ситуация недостатка рублевой ликвидности и относительно высоких процентных ставок на межбанковском рынке.

Отток депозитов из банковской системы, а также ухудшение возможности привлекать финансирование с внутреннего и внешнего рынков негативно отразились на ресурсной базе российских банков.

Доступность банковских кредитов резко снизилась. Этому способствовали следующие факторы: ухудшение финансового положения потенциальных заемщиков, в особенности крупных компаний; рост кредиторской задолженности.

Для поддержания устойчивости банковской системы Правительством РФ и Банком России совместно разработан и с 4 квартала 2008 года реализуется пакет антикризисных мер. Обеспечено предоставление дополнительной ликвидности банкам через размещение бюджетных средств Минфина и институтов развития на депозитах, выдачу кредитов Банка России под залог и без обеспечения, а также субординированных кредитов. Снижены нормативы обязательных резервов кредитных организаций, организована санация банков через АСВ. Приняты решения о компенсации убытков банков на рынке МБК и выкупе ипотечных кредитов, а также о выделении при необходимости дополнительных средств на капитализацию банковского сектора.

Организованы аукционы по размещению временно свободных средств федерального бюджета на счета в коммерческих банках, ставшие важным источником пополнения банковской ликвидности.

Банк России в течение 2009 года 10 раз последовательно уменьшал ставку рефинансирования, снизив ее с13% до 8,75%.

Несмотря на принимаемые правительственные меры, развитие финансового кризиса привело к существенному снижению темпов роста банковского сектора и объемов рынка банковских продуктов в период с 4 квартала 2008 года и в течение всего 2009 года.

По итогам 2008 года прирост активов и совокупного капитала банковского сектора снизился по сравнению с 2007 годом в 1,2 раза, кредитов юридическим лицам – в 1,5 раза, кредитов физическим лицам – в 1,6 раза, привлеченных средств юридических лиц – в 2,6 раза, средств физических лиц – в 2,5 раза. Спад производства в условиях кризиса и снижение жизненного уровня населения привели к росту доли просроченных кредитов в 2008 году более чем вдвое, а по ипотечным кредитам – в 15 раз.

В 2009 году снижение большинства показателей развития банковского сектора продолжилось (за исключением розничных вкладов), в первую очередь, за счет сокращения объемов клиентского бизнеса, в то время как доля вложений в ценные бумаги в активах банков увеличивалась с 8,7% до 14% (соответственно на 01.12.2008 и 01.12.2009). При этом за период 11 месяцев 2009 года прирост совокупных активов банковского сектора сократился в 12 раз к приросту за аналогичный период 2008 года, при сокращении прироста капитала в 1,7 раза.

Прирост кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, сократился в 22 раза, а портфель кредитов физическим лицам сократился на 10,7% (годом ранее наблюдался рост на 36,5%). Прирост объема средств, привлекаемых от организаций, сократился в 2,6 раза, в то время как прирост средств физических лиц вырос в 2,6 раза.

В 2009 году оставалась актуальной для банков и проблема плохих долгов, но в итоге она не привела к коллапсу банковской системы. Во многом это было связано с улучшением макроэкономической ситуации и действиями Банка России, смягчившего требования к кредитным организациям. Среднемесячные темпы прироста просроченной задолженности в 1 квартале 2009 года почти приближались к 20%, к 4 кварталу темпы снизились до 4,2%. Доля просроченной задолженности в 4 квартале 2009 года (по предварительным данным Банка России) достигла 5,2%, увеличившись в 2,6 раза по сравнению с уровнем 4 квартала 2008 года. Рост просроченной задолженности вынудил банки значительно наращивать резервы на возможные потери по ссудам – они достигли 8,7% от ссудной задолженности.

Начиная с 3 квартала 2009 года, по оценке Банка России, повысилась доступность кредитов для всех категорий заемщиков. В наибольшей степени это коснулось кредитования населения, в наименьшей степени – кредитования предприятий малого и среднего бизнеса.

Изменение условий банковского кредитования в течение 3-4 кварталов 2009 года было разнонаправленным: банки смягчили ценовые условия кредитов (снизили процентные ставки и уменьшили размер дополнительных комиссий); были смягчены также неценовые условия кредитов (увеличены максимальные объемы и сроки кредитов); банки расширяли направления кредитования (главным образом по операциям с населением); в то же время продолжая ужесточать требования к финансовому состоянию заемщиков и качеству обеспечения.

В целом, в течение 2009 года в банковском секторе РФ отмечались неоднозначные тенденции: в то время как ставки по кредитам нефинансовым организациям снижались, увеличения кредитования предприятий практически не происходило. Вследствие уменьшения ставок снижалась стоимость фондирования, и процентная маржа продолжала сокращаться.

Рентабельность банковского бизнеса на российском рынке по итогам 2009 года, по предварительным оценкам, уменьшилась втрое к результатам 2008 года (в 2008 году наблюдалось снижение рентабельности по сравнению с 2007 годом примерно в 1,7 раза).

Вместе с тем, общие тенденции в динамике показателей развития банковского сектора в 4 квартале 2009 года свидетельствуют о появлении явных признаков стабилизации ситуации на банковском рынке, к чему привели согласованные действия Правительства РФ и Банка России:

практически по всем основным параметрам развития банковского сектора за последние два месяца 2009 года наблюдается поступательный прирост, достигающий или превышающий уровень прироста показателей аналогичного периода 2008 года.

В 2010 году рост относительно ВВП большинства ключевых показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике, замедлился или даже наблюдалось некоторое снижение темпов их роста из-за опережающего роста номинальной величины ВВП.

Отношение активов банковского сектора к ВВП за год сократилось с 75,9 до 75,2%. Отношение капитала банковского сектора к ВВП составило 10,5%, сократившись на 1,4 процентного пункта.

Основным источником фондирования кредитных организаций в 2010 году были вклады физических лиц: отношение их объема к ВВП за год увеличилось на 2,5 процентного пункта – до 22,8% Отношение депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц к ВВП за год сократилось на 0,7 процентного пункта – до 13,4%.

В структуре активов банковского сектора в 2010 году, как и годом ранее, доминировали кредиты. Отношение совокупного объема выданных кредитов к ВВП сократилось на 1,9 процентного пункта – до 49,3%, а их доля в совокупных активах банковского сектора снизилась на 1,9 процентного пункта и составила 65,5%. Отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП сократилось на 1,1 процентного пункта – до 40,4%. Высокими темпами росли вложения в долевые ценные бумаги, но их объем в соотношении с ВВП остался незначительным (1,6%).

Распространенные в международной практике количественные оценки показывают, что уровень концентрации активов российского банковского сектора в 2010 году оставался невысоким. Это обусловлено, в том числе, значительным количеством небольших кредитных организаций. За 2010 год на долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций по состоянию на 01.01.2011 приходилось 92,7% совокупного капитала банковского сектора (на 01.01.2010 – 92,9).

В 2010 году возобновился рост прибыли действующих кредитных организаций. На 1.01.2011 она достигла 573,4 млрд. рублей, Удельный вес прибыльных кредитных организаций за 2010 год повысился с 88,7 до 92,0%, соответственно доля убыточных кредитных организаций сократилась с 11,3 до 8,0% (а их количество – со 120 до 81).

Рентабельность активов кредитных организаций в 2010 году составила 1,9%, а рентабельность капитала – 12,5%, что существенно выше показателей 2009 года (0,7 и 4,9% соответственно). Однако докризисных значений (превышающих 20% капитала и 3% активов) показатели рентабельности не достигли.

За 2010 год величина рыночного риска банковского сектора возросла на 50,2% – до 2081,9 млрд. рублей в результате наращивания вложений в долговые и долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и имеющиеся в наличии для продажи. За 2010 год объем торговых вложений в ценные бумаги возрос на 28,5%, главным образом за счет портфеля долговых и долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, размер которого увеличился на 39,3%. Традиционно, наибольший удельный вес в структуре рыночного риска приходится на процентный риск (75,6% на 1.01.2011), что отражает структуру торговых вложений (на долговые обязательства на 1.01.2011 приходится 84,7%). За 2010 год несколько возросла доля фондового риска вследствие увеличения торговых вложений в долевые ценные бумаги на фоне в целом положительной динамики российских фондовых индексов. В 2010 году значимость валютного риска существенно не изменилась. Несмотря на высокую волатильность, динамика внутреннего валютного рынка в целом по итогам года характеризовалась укреплением рубля по отношению к евро и незначительным обесценением к доллару США.

Постепенное преодоление последствий глобального кризиса и нормализация ситуации в финансовой сфере в 2010 году оказали благоприятное воздействие на ликвидность банковского сектора. У кредитных организаций не было острой необходимости поддерживать значительный объем высоколиквидных активов: соотношение средней величины наиболее ликвидных активов со средней величиной совокупных активов банковского сектора в 2010 году составило 8,0% против 10,9% в 2009 году. Подтверждением устойчивой ситуации с ликвидностью является снижение спроса банков на ресурсы, привлекаемые у Банка России. Так, задолженность по кредитам без обеспечения, достигавшая в феврале 2009 года почти 2 трлн. рублей, к концу 2010 года была практически полностью погашена. В целом объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, за 2010 год, как отмечалось, существенно сократился. Стабилизация ситуации с ликвидностью банковского сектора и восстановление рынка межбанковского кредитования в 2010 году привели к существенному снижению объема операций Банка России по рефинансированию кредитных организаций и росту их спроса на операции Банка России по абсорбированию ликвидности. В ноябре 2010 года задолженность банковского сектора по беззалоговым кредитам сократилась до нуля, а с 1 января 2011 года Банк России приостановил проведение данных операций.

Основным рыночным инструментом стерилизации банковской ликвидности оставались операции с облигациями Банка России (ОБР). За 2010 год объем ОБР в обращении увеличился в 2 раза – до 593,2 млрд. рублей, В качестве дополнительного инструмента регулирования банковской ликвидности Банк России также использовал операции по продаже государственных ценных бумаг из собственного портфеля (без обязательств обратного выкупа), объем которых составил 23,9 млрд. рублей.

Динамика показателей, характеризующих структуру активов и пассивов кредитных организаций по срочности, в 2010 году отражала позитивные тенденции в экономике и финансовом секторе и в том числе постепенное восстановление кредитования. Дефицит ликвидного покрытия (ДЛП) на конец 2010 года возрос с 6,0% на 1.01.2010 до 21,1% на 1.01.2011, вернувшись на предкризисный уровень (22,2% на 1.01.08).

Отношение взвешенных по риску балансовых активов кредитных организаций к совокупным балансовым активам в 2010 году несколько снизилось (с 60,6 до 59,6%). При этом существенно изменилась структура взвешенных по уровню риска балансовых активов за 2010 год.

Изменение структуры обусловлено главным образом изменением (начиная с данных на 1.08.2010) методики расчета показателей, в результате значимая часть активов, относимых ранее к 3-й и 5-й группам, стала учитываться соответственно во 2-й и 4-й группах. Подобная трансформация предусматривала также изменение весов соответствующих групп и производилась в рамках приближения российской системы регулирования к стандартам Базеля II. В 2010 году объем активов, взвешенных по уровню риска, вырос на 18,1% (в 2009 году он сократился на 2,4%).

Изменение тенденции в первую очередь связано с активизацией кредитования и ростом вложений банков в ценные бумаги. Около 86% действующих кредитных организаций поддерживают показатель достаточности капитала на уровне более 14% (на 1.01.2010 – 91,9%). Доля в совокупных активах банковского сектора кредитных организаций, у которых данный показатель находится в пределах 14–28%, сократилась с 83,2 до 68,3%.

В 2010 году в условиях посткризисного оживления экономики и улучшения рыночной конъюнктуры для банков стала актуальной задача постепенного перехода от антикризисного управления к традиционным управленческим процедурам. Одновременно наметилась тенденция к принятию кредитными организациями новых рисков. С учетом этого повысилась значимость эффективного корпоративного управления, призванного обеспечить разумный компромисс между стремлением исполнительных органов кредитных организаций к скорейшему достижению высоких операционных показателей и необходимостью учитывать уроки недавнего кризиса. Ряд кредитных организаций продемонстрировали стремление следовать передовой международной практике в сфере корпоративного управления. В частности, в соответствии с методическими рекомендациями Банка России ими была проведена самооценка состояния корпоративного управления и составлены планы работ по его совершенствованию, включая меры по улучшению процедур стратегического планирования, формализации процессов определения предельно допустимого совокупного уровня рисков (риск–аппетита) с учетом требуемого владельцами банков уровня рентабельности и необходимого уровня капитала.

Достаточно стабильная ситуация в российской экономике в 2011 г. предопределила в целом позитивную динамику развития банковского сектора: за год активы кредитных организаций выросли на 23,1% (за 2010 г. — на 14,9%) — до 41 627,5 млрд. рублей. В первом полугодии 2011 г.

банковский сектор развивался в условиях избытка ликвидности и вполне благоприятного внешнего фона. Во втором полугодии в связи с обострением долгового кризиса в еврозоне и усилившимся оттоком капитала из российской экономики банки действовали в условиях дефицита ликвидности, что повысило спрос на рефинансирование со стороны Банка России и депозиты Минфина.

В развитии активных операций основной тенденцией в рассматриваемый период было ускорение роста кредитных портфелей. Сформировавшаяся в начале 2011 г. структура ресурсной базы банков к концу года изменилась незначительно. Необходимо отметить рост объема заимствований у Банка России по итогам года в 3,7 раза (до 1212,1 млрд. руб.), а также увеличение доли этого источника в пассивах банковского сектора с 1,0 до 2,9%. Депозиты Минфина России увеличились в 3,5 раза (до 561,0 млрд. руб.) при росте их доли в пассивах с 0,5 до 1,3%.

Возросшие риски суверенных обязательств отдельных стран еврозоны поддерживали высокий уровень волатильности мировых финансовых рынков, что существенно затрудняло доступ большинства российских банков, включая крупные, к внешним источникам фондирования.

В этих условиях российские кредитные организации более интенсивно развивали локальную ресурсную базу, в том числе за счет предложения привлекательных, зачастую весьма высоких процентных ставок по депозитам. За год объем вкладов физических лиц увеличился на 20,9% (за 2010 г. — на 31,2%) — до 11 871,4 млрд. руб., их удельный вес в пассивах банковского сектора сохранился на уровне 29,0%. При этом продолжилось сокращение доли ОАО “Сбербанк России” на рынке вкладов физических лиц (с 47,9 до 46,6%). Объем рублевых вкладов увеличился на 22,5%, а вкладов в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) — на 8,1%. Доля рублевых вкладов в общем объеме вкладов физических лиц за анализируемый период выросла с 80,7 до 81,7%. Удельный вес вкладов на срок свыше 1 года в общем объеме привлеченных вкладов физических лиц на 1.01.2012 составил 60,8% (на 1.01.2011 — 64,7%). На фоне обострившейся конкуренции за средства организаций и роста депозитных ставок банки активно наращивали объем депозитов юридических лиц2 (без банков), которые за год возросли на 38,6% (за 2010 г. — на 10,4%). Остатки средств организаций на расчетных и прочих счетах в 2011 г. увеличились на 9,9% (в 2010 г. — на 25,6%).

В целом средства на счетах клиентов выросли за год на 23,7% (за 2010 г. — на 23,1%) до 26 082,1 млрд. рублей. Доля этого источника в пассивах банковского сектора на 1.01.2012 составила 62,7% (на начало года — 62,4%). Устойчивый приток в банки средств физических лиц и организаций свидетельствует о доверии населения и бизнеса к банкам, что является важнейшим фактором устойчивости банковского сектора.

Объем ресурсов, привлеченных кредитными организациями посредством выпуска облигаций, увеличился за 2011 г. на 24,0% — до 666,7 млрд. руб.; доля этого источника в пассивах банковского сектора по-прежнему незначительна (1,6% на 1.01.2012). Объем выпущенных кредитными организациями векселей и банковских акцептов вырос на 7,8%; их доля в пассивах банковского сектора сократилась с 2,4 до 2,1%.

Объем кредитов, предоставленных физическим лицам, увеличился за 2011 г. на 35,9%— до 5550,9 млрд. руб. (за 2010 г. — на 14,3%); их доля в активах банковского сектора выросла с 12,1 до 13,3%, в общем объеме кредитов — с 18,4 до 19,3% соответственно. Задолженность по ипотечным жилищным кредитам за 2011 г. возросла на 30,6% и составила 1474,9 млрд. руб. (за 2010 г. — на 11,6%). Удельный вес данных кредитов в общем объеме задолженности по кредитам, предоставленным населению, на 1.01.2012 составил 26,6% (на 1.01.2011 — 27,6%).

Рассматриваемый период характеризовался высокой волатильностью фондового рынка. В этих условиях портфель ценных бумаг, который существенно увеличился в 2010 г. (на 35,3%), в 2011 г. вырос лишь на 6,6% и на начало 2012 г. составил 6211,7 млрд. руб. при сокращении его доли в активах с 17,2 до 14,9%. Увеличение активов в основном было обусловлено наращиванием банками кредитных портфелей. Объем кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям, за истекший год увеличился на 26,0% (за 2010 г. — на 12,1%) — до 17 715,3 млрд. рублей. Одновременно их доля в активах банковского сектора возросла с 41,6 до 42,6%. Основной удельный вес — 75,3% (на 1.01.2011 — 75,8%) в портфеле ценных бумаг попрежнему имеют вложения в долговые обязательства; их объем вырос за 2011 г. на 5,8% — до 4676,2 млрд. руб. (за 2010 г. — на 30,8%). Данная динамика в решающей степени определялась увеличением на 27,1% объема вложений в обязательства Российской Федерации.

Объем вложений в долевые ценные бумаги за год возрос на 28,6% — до 914,4 млрд. руб.

(за 2010 г. — в 1,7 раза), а их удельный вес в портфеле ценных бумаг увеличился с 12,2 до 14,7%.

Вложения в учтенные банками векселя за рассматриваемый период существенно сократились — до 233,9 млрд. руб., или на 29,1% (за 2010 г. они возросли в 1,4 раза) при снижении их удельного веса в портфеле ценных бумаг с 5,7 до 3,8%. Данное снижение было обусловлено в том числе введением с 1.10.2011 повышенных требований по покрытию капиталом при расчете норматива достаточности отдельных видов операций и сделок, к которым относятся вложения в векселя Объем предоставленных МБК за анализируемый период возрос на 35,5% (за 2010 г. — на 7,2%) — до 3958,0 млрд. руб.; их доля в активах банковского сектора увеличилась с 8,6 до 9,5%.

Кредиты, размещенные в банках-нерезидентах, выросли за 2011 г. на 35,0%, а их доля в активах — с 5,1 до 5,6%. Объем кредитов, размещенных в кредитных организациях-резидентах, увеличился за рассматриваемый период на 36,1%, в основном во втором полугодии, в течение которого в связи с осложнением ситуации с ликвидностью возрос спрос на МБК (за второе полугодие объем таких кредитов увеличился на 38,8%; за первое полугодие — сократился на 1,9%).

Доля этих операций в активах банковского сектора за год возросла с 3,6 до 4,0%.

Активизация кредитования при относительно стабильном качестве портфеля позитивно отразилась на финансовом результате деятельности банковского сектора. В 2011 г.

чистая прибыль была рекордной за всю историю современного развития банковского бизнеса в России:

848,2 млрд. руб. (в 2010 г. — 573,4 млрд. руб.).

Продолжающийся рост прибыли был обусловлен замедлением формирования резервов на возможные потери (темп прироста таких резервов за 2011 г. составил 5,8%; за 2010 г. — 6,9%), что отражает общую позитивную динамику изменения качества кредитного портфеля и более благоприятную оценку банками уровня системных и индивидуальных рисков. Другим фактором прибыльности явилось вложение в более доходные инструменты (банковское кредитование).

За 2011 г. прибыль в сумме 853,8 млрд. руб. получили 928 кредитных организаций (94,9% от числа действующих на 1.01.2012), убытки в сумме 5,6 млрд. руб. — 50 кредитных организаций.

Для сравнения: за 2010 г. прибыль в сумме 595,1 млрд. руб. получила 931 кредитная организация (92,0% от числа действующих на 1.01.2011), убытки в сумме 21,7 млрд. руб. — 81 кредитная организация (8,0% от числа действующих). Рентабельность активов и капитала кредитных организаций5 также существенно выросла: по итогам 2011 г. эти показатели по банковскому сектору составили 2,4 и 17,6% соответственно (годом ранее — 1,9 и 12,5%).

В целом ситуация в российской экономике в 2012 г. была достаточно стабильной, что предопределило в целом позитивную динамику развития банковского сектора. За год активы кредитных организаций возросли на 18,9% - до 49 509,6 млрд. руб. (за 2011 г. - на 23,1%), розничный портфель вырос на 39,4%, а корпоративный – на 12,7% (за 2011 года – на 35,9 и 26,0% соответственно).

Объем средств, привлеченных от организаций, за 2012 г. увеличился на 11,8% - до 15 648,2 млрд. руб., а доля данной статьи в пассивах банковского сектора уменьшилась с 33,6 до 31,6%. На динамику данного показателя в значительной степени повлиял прирост на 15,0% депозитов юридических лиц, в первую очередь нерезидентов (на них приходится 62% абсолютного прироста этой статьи пассивов). Остатки средств организаций на расчетных и прочих счетах возросли на 7,1%.

В рассматриваемый период банковский сектор функционировал в условиях структурного дефицита ликвидности, что усиливало спрос банков на инструменты рефинансирования Банка России и на депозиты Федерального казначейства. Объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, за 2012 г. возрос в 2,2 раза - до 2690,9 млрд. руб.; доля этого источника в пассивах банковского сектора увеличилась до 5,4% (по сравнению с 2,9% на 01.01.2012). В течение II и III кварталов 2012 г.

банки также активно привлекали депозиты Федерального казначейства, однако в целом за год задолженность перед Федеральным казначейством сократилась на 10,2% - до 504,0 млрд. руб. на 01.01.2013.

Кроме того, кредитные организации активизировали привлечение ресурсов посредством выпуска ценных бумаг. Объем выпущенных облигаций увеличился за рассматриваемый период в 1,6 раза - до 1037,4 млрд. руб., хотя доля данного источника в пассивах банковского сектора попрежнему незначительна - по сравнению с началом года она выросла с 1,6 до 2,1%. Объем выпущенных кредитными организациями векселей и банковских акцептов увеличился на 33,7% (до 1149,3 млрд. руб.), а их удельный вес в пассивах банковского сектора возрос с 2,1 до 2,3%.

В 2012 г. банки продолжали наращивать кредитный портфель. В динамике и в структуре кредитования произошел ряд изменений. В целом кредиты экономике увеличились за 2012 г. на 19,1% (за 2011 г. - на 28,2%). Объем кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям, вырос на 12,7% - до 19 971,4 млрд. руб. (в 2011 г. - на 26,0%), а их доля в активах банковского сектора сократилась с 42,6 до 40,3%.

При этом прирост кредитов нефинансовым организациям без учета колебаний валютного курса рубля составил в 2012 г. 14,2%, а прирост кредитов нефинансовым организациям — резидентам был равен 15,0%.

В течение большей части 2012 г, российские банки ужесточали неценовые условия кредитования нефинансовых организаций (прежде всего требования к их финансовому положению и обеспечению по кредиту). Ряд банков уменьшал максимальный срок кредитования.

Некоторые кредитные организации повышали процентные ставки по корпоративным кредитам. В целом средневзвешенные процентные ставки по рублевым кредитам нефинансовым организациям в течение 2012г. колебались около уровня, сложившегося к концу 2011 года. Так, в октябре 2012г.

средневзвешенная процентная ставка по рублевым корпоративным кредитам на срок до 1 года составила 9,1% годовых, на срок свыше 1 года – 11,3% годовых.

По результатам обследования Росстата, проведенного в ноябре 2012 г., доля организаций, рассматривающих высокий уровень процентных ставок как один из основных факторов, сдерживающих рост производства, почти не изменилась по сравнению с тем же периодом 2011 г., составив около 30%. Суммарную доступность кредитов для промышленности в 2012 г., согласно конъюнктурным опросам Института экономической политики имени Е.Т. Гайдара, как «нормальную или выше нормы» оценивало 70% организаций – участников опроса. Только 3 – 4% этих организаций считали, что нехватка банковских кредитов является фактором, сдерживающим рост промышленного производства.

Одной из особенностей развития кредитного рынка в 2012 г. стало замедление роста объемов межбанковского и корпоративного кредитования. За январь-ноябрь 2012 г. объем задолженности всех категорий заемщиков по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам (далее – кредиты) возрос на 16,2% (за аналогичный период 2011 г. – на 26,0%), до 33359,4 млрд. руб. на 01.12.12.

На снижение темпов прироста корпоративного портфеля по сравнению с 2011 г.

существенное влияние оказали следующие факторы:

- замедление экономического роста в России;

- перераспределение ресурсов многих банков на рынок потребительского кредитования, в том числе высокодоходного необеспеченного;

- снижение уровня достаточности капитала многих банков и его небольшой “запас” по сравнению с минимально допустимым значением;

- сохраняющиеся проблемы с доступом большинства банков (за исключением крупнейших) к относительно дешевому и “длинному” трансграничному фондированию;

- значительный разрыв между ценой кредита, приемлемой для заемщика, и ценой кредитора.

Наиболее высокими темпами банки наращивали кредитование физических лиц: объем кредитов населению возрос за 2012 г. на 39,4% - до 7737,1 млрд. руб. (за 2011 г. - на 35,9%).

В результате удельный вес розничного портфеля в активах банковского сектора повысился с 13,3 до 15,6%, а в совокупных кредитах и прочих размещенных средствах - с 19,3 до 22,8%.

Портфель ценных бумаг за 2012 г. увеличился на 13,3% - до 7034,9 млрд. руб., но его доля в активах банков сократилась с 14,9 до 14,2%. Основной удельный вес - 74,8% (на 01.01.2012 в портфеле ценных бумаг традиционно приходится на вложения в долговые обязательства, объем которых за 2012 г. вырос на 12,6% - до 5265,1 млрд. руб. (за 2011 г.- на 5,8%).

Основной прирост в сегменте кредитования физических лиц в 2012 г. обеспечили крупнейшие банки. За январь-ноябрь 2012 г. 30 крупнейших банков нарастили розничный кредитный портфель на 43,6%, что превышает средний показатель по банковскому сектору. Доля этой группы банков в общем объеме кредитов физическим лицам по итогам 11 месяцев 2012 г.

составила более 70%, а в приросте розничного кредитного портфеля – свыше 80%. По объемам кредитования физических лиц лидерами были крупнейшие госбанки, в первую очередь ОАО «Сбербанк России».

По экспертным оценкам, поведение населения в 2012 г. отчасти определялось его стремлением привлечь кредит на текущих условиях в ожидании их возможного ужесточения. В то же время повышался уровень доходов населения, и росла уверенность граждан в способности обслуживать полученный кредит. По данным Росстата, в 2012 г. заметно увеличились реальные доходы населения. Соотношение выданных физическим лицам кредитов и ВВП в России (около 12%) пока еще заметно ниже, чем в развитых странах, однако, соотношение выплат по кредитам и доходов населения в России уже составляет 15 – 20%, в то время как в развитых странах этот показатель не превышает 10%. Розничное кредитование оставалось одним из наиболее конкурентных сегментов рынка банковских услуг. Основными инструментами конкурентной борьбы банков за заемщиков являлись внедрение новых кредитных продуктов для физических лиц, упрощение процедуры оформления розничных кредитов и увеличение максимальных сумм потребительского кредита.

В отраслевом разрезе корпоративного кредитования за январь-ноябрь 2012 г. максимально увеличилась задолженность по кредитам организациям по добыче полезных ископаемых – на 26,2% (за аналогичный период 2011 г. – почти не изменилась). Организации оптовой и розничной торговли, а также обрабатывающих производств за 11 месяцев 2012 г. нарастили кредитные портфели на 15,7 и 12,3% соответственно, сохранив лидирующие позиции в отраслевой структуре корпоративных кредитов (20,4 и 19,8% на 1.12.12). Несмотря на существенные риски, именно организации торговли являются наиболее привлекательными заемщиками для банков. Это объясняется главным образом относительно высокими процентными ставками по кредитам данным организациям и оказанием им комплекса услуг, что гарантирует банкам значительный доход.

Более интенсивно по сравнению с кредитованием крупных заемщиков в течение большей части 2012 г. банки развивали кредитование субъектов МСП, которое отличается значительными рисками. За январь-ноябрь 2012 г. объем кредитов субъектам МСП возрос на 16,3% (за тот же период 2011 г. – на 17,3%), кредитов крупным нефинансовым организациям – на 13,6% (на 25,3%).

Лидерами рынка кредитования субъектов МСП стали крупнейшие банки, активно внедрявшие технологию поточного кредитования малого бизнеса (так называемые «кредитные фабрики»).

Доля 30 крупнейших банков (без учета ОАО «Сбербанк России») в общем объеме кредитов субъектам МСП увеличилась, но ухудшилось качество соответствующих кредитных портфелей этой группы банков. Развертывание «кредитных фабрик» привело также к росту доли кредитов малому бизнесу в общем кредитном портфеле субъектов МСП, сокращению среднего срока кредита и снижению доли кредитов на инвестиционные цели в общем количестве и объеме кредитов, предоставленных субъектам МСП. Неценовые условия кредитования МСП в 2012 г.

почти не изменялись.

Вложения в долевые ценные бумаги с начала года уменьшились на 13,4% - до 791,6 млрд.

руб. (в 2011 г. они возросли на 28,6%), а их удельный вес в портфеле ценных бумаг снизился с 14,7 до 11,3%. Вложения в учтенные банками векселя за рассматриваемый период, напротив, возросли в 1,7 раза - до 398,8 млрд. руб., а их удельный вес в портфеле ценных бумаг повысился с 3,8 до 5,7%.

Объем предоставленных МБК за 2012 г. вырос на 6,9% - до 4230,4 млрд. руб. (за 2011 г. на 35,5%), их доля в активах банковского сектора уменьшилась с 9,5 до 8,5%. При этом объем кредитов, размещенных в кредитных организациях - резидентах, возрос на 22,4%, а в банкахнерезидентах - напротив, сократился на 4,2%.

Объем привлеченных МБК за год вырос лишь на 3,9% - до 4738,4 млрд. руб. (за 2011 г.- на 21,4%). Задолженность по кредитам, привлеченным на внутреннем рынке, увеличилась на 17,8%, а по кредитам от банков-нерезидентов - сократилась на 8,2%.В связи с тем, что в последние месяцы 2012 г. отмечался прирост МБК, привлеченных от нерезидентов, на 01.01.2013 российский банковский сектор вновь стал нетто-заемщиком у банков-нерезидентов: объем чистых заимствований у нерезидентов на рынке МБК составил 22,7 млрд. руб. (на 01.01.2012 - 125,4 млрд.

руб.).

Увеличение объемов кредитования при стабильном качестве портфеля позитивно отразилось на финансовом результате: в 2012 г. совокупная прибыль кредитных организаций достигла рекордной величины за всю историю развития банковского бизнеса в России, составив 1011,9 млрд. руб. (в 2011 г. она была равна 848,2 млрд. руб.).

В 2012 г. прибыль в сумме 1021,3 млрд. руб. получила 901 кредитная организация (94,2% от числа действующих на 1.01.2013). Убытки в сумме 9,4 млрд. руб. понесли 55 кредитных организаций. Для сравнения: за 2011 г. прибыль в сумме 853,8 млрд. руб. получили 928 кредитных организаций (94,9% от числа действующих на 1.01.2012). Убытки в сумме 5,6 млрд. руб. понесли 50 кредитных организаций.

Рентабельность активов кредитных организаций в 2012 г. составила 2,3%, рентабельность капитала - 18,2% (в 2011 г. - 2,4 и 17,6% соответственно).

За 2012 г. количество контролируемых нерезидентами банков увеличилось со 113 до 117.

Их доля в активах банковского сектора за рассматриваемый период выросла с 16,9 до 17,8%, а в собственных средствах (капитале) - с 17,6 до 19,3%. Объем кредитов, предоставленных контролируемыми нерезидентами банками нефинансовым организациям, за рассматриваемый период вырос на 14,6%. На 01.01.2013 на банки, контролируемые нерезидентами, приходилось 14,2% объема корпоративных кредитов по банковскому сектору в целом (на 01.01.2012 - 14,0%).

Удельный вес просроченной задолженности в корпоративном портфеле этих банков снизился с 4,2 до 3,9%.

Объем кредитов, предоставленных указанной группой банков физическим лицам, за 2012г.

увеличился на 43,1%, на них приходится 22,6% этого рынка (на начало 2012 г.- 22,0%). Доля просроченной задолженности в портфеле кредитов физическим лицам за год сократилась с 7,7 до 5,6%. В анализируемый период банки, контролируемые нерезидентами, активно привлекали средства организаций на расчетные и прочие счета, а также средства физических лиц во вклады, удельный вес которых в пассивах повысился с 11,1 до 11,2% и с 19,3 до 21,8% соответственно.

Одновременно, удельный вес данной группы банков в пассивах кредитов и прочих привлеченных средств, полученных от Банка России, повысился с 0,6 до 4,9%. Банки, контролируемые нерезидентами, продолжали поддерживать значимые позиции в межбанковском кредитовании: на 01.01.2013 на данные кредитные организации приходилось 24,7% привлеченных и 27,3% размещенных МБК банковского сектора (на 01.01.2012 - 29,8 и 30,0% соответственно).

За 2012 г. банки, контролируемые нерезидентами, получили прибыль в размере 198,2 млрд.

руб., или 19,6% от прибыли банковского сектора в целом (за 2011 г. - 147,8 млрд. руб., или 17,4%).

Прибыль получили 100 банков (85,5% от общего числа банков, контролируемых нерезидентами);

17 банков допустили убытки.

Показатели рентабельности банков, контролируемых нерезидентами, в 2012 г. составили:

по активам - 2,6% (по итогам 2011 г. -2,4%), по капиталу - 19,2% (17,3%).

В 2012 г. качество кредитного портфеля в целом несколько улучшилось: доля просроченной задолженности в совокупном объеме банковского кредитования сократилась с 3,9% на 01.01.2012 до 3,7% на 01.01.2013.

В корпоративном кредитном портфеле объем просроченной задолженности за 2012 г.

увеличился на 12,3% (за 2011 г. — на 10,7%), и при сопоставимом темпе прироста кредитования за указанный период (12,7%) удельный вес просроченной задолженности не изменился по сравнению с началом 2012 г., составив 4,6% на 01.01.2013.

По кредитам физическим лицам темп прироста просроченной задолженности (7,6%) был ниже, чем по корпоративному портфелю, но выше, чем в 2011 г. (3,1%). На фоне динамичного прироста кредитов населению удельный вес просроченной задолженности в розничном портфеле за 2012 г. снизился c 5,2 до 4,0%Доля проблемных и безнадежных ссуд в общем объеме ссуд всем категориям заемщиков с начала года сократилась с 6,6 до 6,0% и полностью покрывалась фактически сформированными резервами на возможные потери по ссудам. Вместе с тем для кредитных организаций актуальным является продолжение работы с реструктурированными и пролонгированными ссудами, накопленный объем которых в балансах кредитных организаций остается значительным.

Величина кредитного риска банковского сектора, учитываемая при расчете достаточности собственных средств (капитала), по итогам 2012 г. увеличилась на 23,6% (за 2011 г. - на 36,2%).

Указанный рост на 3/4 был обусловлен эффектом от применения банками повышенных коэффициентов риска (показатель ПК) по операциям, определенным в нормативном акте Банка России как нетранспарентные и высокорискованные. Доля крупных кредитных рисков в активах банковского сектора составила 25,8% (на 01.01.2012 — 28,8%).

За рассматриваемый период величина рыночных рисков возросла на 11,3% (за 2011 г. — на 14,2%). При этом соотношение величины рыночных рисков и капитала банков, обязанных рассчитывать данную величину, уменьшилось с 49,7 до 47,3% (доля этих кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора составила 92,5% на 01.01.2013). Удельный вес рыночных рисков в совокупной величине рисков банковского сектора за 2012 г. снизился с 6,6 до 5,9%.

Наибольшая доля в структуре рыночных рисков банковского сектора традиционно приходится на процентный риск - на 01.01.2013 она составила 76,0% (на 01.01.2012 - 68,0%).

Следует отметить двукратное снижение удельного веса фондового риска (в связи с сокращением банковских вложений в долевые ценные бумаги в целом по итогам 2012 г.) — с 26,0% на 01.01.2012 до 12,6% на 01.01.2013, а также рост доли валютного риска (в связи с увеличением чистой длинной открытой валютной позиции на фоне укрепления рубля к евро и доллару США) с 6,0 до 11,4% соответственно.

Отношение превышения балансовых требований в иностранной валюте над обязательствами (в рублевом эквиваленте) к совокупному капиталу банковского сектора снизилось с 14,0% на 01.01.2012 до 1,1% на 01.01.2013. По внебалансовым позициям рассматриваемый показатель на 01.01.2013 был равен 7,0% (на 01.01.2012 превышение обязательств над требованиями по внебалансовым позициям составило 3,2% капитала).

В 2012 г. для банковского сектора был характерен структурный дефицит ликвидности. Тем не менее, ликвидность банковского сектора поддерживалась на приемлемом уровне, в том числе с помощью традиционных инструментов рефинансирования Банка России. Отношение средней величины наиболее ликвидных активов к средней величине совокупных активов банковского сектора в течение 2012 г. было стабильным - в 2012 г. оно составило 7,4%; в 2011 г. - 7,5%.

С точки зрения риска ликвидности в части фондирования операций кредитных организаций следует отметить некоторое увеличение в пассивах банковского сектора доли долгосрочных (на срок свыше 1 года) депозитов, привлеченных от юридических и физических лиц, - с 26,4% на 1.01.2012 до 26,5% на 01.01.2013. При этом в активах доля кредитов аналогичной срочности, предоставленных тем же категориям клиентов, выросла с 39,7 до 41,1%. Таким образом, постепенно растет несоответствие структуры активов и обязательств по срочности.

За 2012 г. показатель достаточности капитала банковского сектора снизился на 1 процентный пункт (с 14,7 до 13,7%), что было связано с опережающим ростом активов, взвешенных с учетом риска, по сравнению с ростом капитала. Одновременно отношение основного капитала к активам, взвешенным по уровню риска, снизилось с 9,3 до 8,5%.

Общая оценка результатов деятельности кредитной организации - эмитента в банковском секторе экономики:

Отмеченные тенденции в развитии банковского сектора в той или иной мере находят отражение и в деятельности кредитной организации-эмитента:

1) Активы Банка за 5 последних завершенных финансовых лет увеличились с 24,6 млрд. руб. до 126,4 млрд.руб. - т.е. увеличились в 4,1 раза.

01.01.2013 - 126387783 тыс.руб.

01.01.2012 - 123065281 тыс.руб.

01.01.2011 - 92801684 тыс.руб.

01.01.2010 - 70448351 тыс.руб.

01.01.2009 – 24626666 тыс.руб.

2) Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на начало 2013 года превысил 48,8 млрд.

руб., что более чем в 2,2 раз больше показателя на 1 января 2009 года, составившего 15,2 млрд.

руб.

01.01.2013 - 48822602 тыс.руб.

01.01.2012 - 41368181 тыс.руб.

01.01.2011 - 30442112 тыс.руб.

01.01.2010 - 20583535 тыс.руб.

01.01.2009 – 15229005 тыс.руб.

3) Объем привлеченных средств клиентов по итогам 2012 года составил почти 55,8 млрд. руб., что в 3,4 раза больше показателя 2007 года, составившего 16,7 млрд. руб. По сравнению с результатами 2010 года привлеченные средства в целом возросли в 1,4 раза.

01.01.2013 - 55802183 тыс.руб.

01.01.2012 - 57685921 тыс.руб.

01.01.2011 - 41771937 тыс.руб.

01.01.2010 – 30280533 тыс.руб.

01.01.2009 – 22503905 тыс.руб.

2012 год характеризовался существенным ростом таких показателей, как собственные средства (капитал) Банка, активы и прибыль. Размер собственных средств увеличился на 36,4% и составил по состоянию на 01.01.2013г. 9 005 034 тыс. рублей (с учетом событий после отчетной даты). Основными факторами роста собственного капитала Банка в 2012 году по сравнению с предыдущим годом являлось увеличение чистой прибыли (с учетом событий после отчетной даты) в 2,2 раза, а также привлечение субординированных депозитов, годовой прирост которых составил 26%. Валюта баланса изменилась незначительно (на 0,9%) по сравнению с 2011 годом и составила по состоянию на 01.01.2013г. 64 841 115 тыс. рублей (с учетом событий после отчетной даты).

За 2012 год прибыль Банка составила 2 454 596 тыс. рублей (с учетом событий после отчетной даты), в том числе прибыль головного банка – 1 710 232 тыс. рублей, филиалов – 744 364 тыс. рублей. По сравнению с прошлым годом общая прибыль Банка выросла на 97,0%, при этом прибыль головного банка увеличилась на 68,6%, прибыль филиалов увеличилась в 3,2 раза.

Значительный рост обязательств и собственного капитала Банка позволил увеличить за отчетный год объем работающих (приносящих доход) активов – кредитов клиентам, ценных бумаг

– на 18,8%, и на начало 2013 года их доля составила 67,5% от активов. Структура работающих активов является результатом консервативной политики Банка в области размещения ресурсов.

Как и в прошлом году, преобладают кредиты, выданные клиентам – юридическим и физическим лицам; доля таких кредитов в структуре работающих активов по-прежнему высока – 84,0%. Доля межбанковских кредитов снизилась и по состоянию на 01.01.2013г. составила 6,9%. Доля вексельного портфеля, на отчетную дату представленного на 82,7% векселями банков-резидентов Российской Федерации, изменилась незначительно и составила 2,0% от работающих активов.

Акцент на развитие кредитования корпоративных клиентов и значительное наращивание объемов привлечения ресурсов обеспечили в 2012 году увеличение портфеля коммерческих кредитов по сравнению с аналогичным показателем предыдущего года с 34 242 446 тыс. рублей до 44 160 236 тыс. рублей, или на 29,0%. Наличие большого числа активных лимитов на контрагентов, стабильное положение Банка на рынке, наличие международных кредитных рейтингов позволили расширить активность работы на межбанковском рынке: за 2012 год объем предоставленных межбанковских кредитов увеличился по сравнению с аналогичным показателем за прошлый год на 60%. В целом, структура ссудной и приравненной к ней задолженности изменилась незначительно: в кредитном портфеле по-прежнему преобладает ссудная задолженность коммерческих организаций, удельный вес которой в объеме ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.01.2013г. составил 76,4%. Доля кредитов, предоставленных физическим лицам, в кредитном портфеле незначительно выросла – с 4,3% до 5,0% от ссудной и приравненной к ней задолженности. В структуре кредитного портфеля Банка в 2012 году по видам валют по-прежнему преобладали рублевые кредиты (94,1%). Структура кредитного портфеля по срокам кредитования на 01.01.2013г. по сравнению с прошлым годом изменилась в сторону преобладания кредитов, выданных на срок свыше 1 года (57,2%) По сравнению с прошлым годом доля ссудной и приравненной к ней задолженности филиальной сети Банка в общем объеме ссудной и приравненной к ней задолженности практически не изменилась, и на 01.01.2013г. составила четверть всей ссудной и приравненной к ней задолженности.

Качество кредитного портфеля по-прежнему остается на высоком уровне – по состоянию на 01.01.2013г. структура всего кредитного портфеля на 80,2% состояла из кредитов, отнесенных к I и II категориям качества (безрисковые ссуды и ссуды с умеренным кредитным риском).

Портфель межбанковских кредитов и векселей полностью является безрисковым (I категория качества). Банк создает портфели однородных ссуд, предоставленных физическим лицам, доля которых в объеме общей ссудной задолженности физических лиц на 01.01.2013г. существенно не изменилась и составляет на 01.01.2013г. 12,3%.

Резерв на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности создан в полном объеме в соответствии с требованиями Банка России и внутрибанковской нормативной базы. Наибольший удельный вес в общей сумме сформированного Банком резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности по состоянию на 01.01.2013г.

составляет резерв по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, отнесенной в V категорию качества – 43,1% и III категорию качества – 28,4%.

Резерв на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера (неиспользованным клиентами кредитным линиям, выданным гарантиям, аккредитивам) создан Банком в полном объеме в сумме 317 821 тыс. рублей (с учетом событий после отчетной даты).

При этом наибольший удельный вес – 69,5% составляет резерв, сформированный по инструментам, отнесенным в II категорию качества.

Активная позиция Банка по наращиванию объемов бизнеса закономерно обеспечила в 2012 году, помимо кредитования, увеличение операций с ценными бумагами. Портфель ценных бумаг увеличился по сравнению с 01.01.2012г. на 21,4%, составив на 01.01.2013г. 4 806 179 тыс.

рублей.

К концу отчетного года произошли незначительные структурные изменения портфеля ценных бумаг и связаны они с увеличением доли векселей некредитных эмитентов до 3,8% и банковских облигаций до 3,2%, а также – со снижением доли портфеля банковских векселей до 18,2%. В количественном отношении по сравнению с 01.01.2012г. стоимость портфеля ценных бумаг увеличилась на 21,4%, в основном, за счет роста портфеля облигаций федерального займа (ОФЗ), имеющихся в наличии для продажи.

Остаток средств на корреспондентских счетах Банка на начало 2013 года снизился по сравнению с началом 2012 года на 45,7% и составил 9 694 830 тыс. рублей, или 15% от общего объема активов по данным публикуемой формы баланса. В отличие от прошлого года, когда основная доля из этих средств (93,4%) приходилась на остатки на корреспондентских счетах в Банке России, по состоянию на 01.01.2013г. существенная часть (70,6%) сосредоточена на корреспондентских счетах в банках-нерезидентах группы развитых стран.

Банк постоянно расширяет клиентскую базу, активно привлекая крупных и средних корпоративных клиентов, предприятия малого бизнеса, а также физических лиц. По сравнению с прошлым годом произошли значительные изменения в структуре привлеченных средств. Доля остатков на расчетных (текущих) счетах, в большей части, представленных остатками на расчетных (текущих) счетах клиентов – юридических лиц (52,9%) снизилась с 74,6% до 59,2% привлеченных средств. При этом доля депозитов/вкладов клиентов, практически в равной степени представленных средствами как юридических, так и физических лиц, в привлеченных средствах выросла с 22,1% до 38,2%. Фактором данного увеличения послужил более чем двукратный рост срочных депозитов клиентов – юридических лиц. Остаток привлеченных средств снизился по сравнению с прошлым годом на 3% и по состоянию на 01.01.2013г. составил 56 700 784 тыс.

рублей. Доля собственных векселей и привлеченных межбанковских кредитов в структуре привлеченных средств по-прежнему незначительна и составила 2,6%. В абсолютном выражении остатки на расчетных (текущих) счетах клиентов снизились на 23% и на 01.01.2013г. составили 33 586 444 тыс. рублей. Остаток срочных депозитов юридических лиц вырос в 2,5 раз, составив на 01.01.2013г. 11 777 125 тыс. рублей. На 3,5% выросла доля вкладов физических лиц в структуре привлеченных средств, в абсолютном выражении их остаток вырос на 22%. По срокам привлечения портфель депозитов юридических и физических лиц в основном (на 99,2%) состоит из срочных депозитов, при этом 61,2% из них привлечены на срок свыше 1 года.

В целях диверсификации источников фондирования Банк привлекает дополнительные ресурсы на финансовом рынке, в том числе и за счет выпуска собственных векселей. Объем портфеля собственных векселей снизился по сравнению с прошлым годом чуть более чем в 2 раза и на 01.01.2013г. составил 436 188 тыс. рублей (0,8% в структуре привлеченных средств) Банк в своей деятельности неизменно стремится поддерживать оптимальное соотношение между активами, приносящими доход, и активами, обеспечивающими высокую мгновенную и текущую ликвидность, создавая таким образом постоянный резерв, достаточный для неукоснительного исполнения обязательств Банка перед клиентами по первому их требованию.

Бесперебойность осуществления платежей и расчетов, в том числе обеспечивают остатки на корреспондентских счетах в Банке России и банках – корреспондентах. Остаток на корреспондентских счетах в Банке России на 01.01.2013г. составил 2 462 316 тыс. рублей.

В целом, за 2012 год доходы увеличивались более высокими темпами, чем расходы, а в абсолютных величинах прирост доходов превысил прирост расходов на 1 208 581 тыс. рублей.

Основным источником прибыли Банка являлись кредитные операции и операции по выдаче банковских гарантий и расчетно-кассовому обслуживанию клиентов. По сравнению с предыдущим годом процентные доходы, основную долю которых составляют проценты, полученные по предоставленным кредитам негосударственным коммерческим организациям (82,6%) и негосударственным финансовым организациям (3,4%), выросли на 20,5%. Доля доходов от ценных бумаг, как и в прошлом году, незначительна (1,0% всех доходов на 01.

01.2013г.), их рост в абсолютной величине обусловлен расширением операций с государственными облигациями и векселями эмитентов – кредитных и некредитных организаций. Комиссионные доходы, в основном, состоящие из доходов за выдачу банковских гарантий (42,7%), комиссий за расчетнокассовое обслуживание (33,2%) и комиссий за ведение банковских счетов, включая ссудные счета, (18,2%), в отличие от прошлого года, когда наблюдался значительный (на 86,4%) рост, увеличились не так сильно – на 29,9%.

При этом структура процентных доходов по сравнению с прошлым годом изменилась незначительно: преобладают проценты, полученные по кредитам, предоставленным различным организациям – резидентам (89,0% от процентных доходов, в прошлом году – 88,3%). Доходы от операций с иностранной валютой составили 67,8% совокупных доходов и на 78,5% состоят из доходов от переоценки счетов в иностранной валюте, что на 6,6% меньше уровня прошлого года.

Совокупный прирост доходов за 2012 год по сравнению с предыдущим годом составил 4 172 633 тыс. рублей, что на 63,9% меньше прироста доходов прошлого года. Относительный прирост совокупных доходов за 2012 год составил 9,0%.

Основные количественные изменения в расходах за отчетный год связаны с увеличением почти в 2,2 раза операционных расходов. Но поскольку их доля в совокупных расходах попрежнему мала (0,3%), данное увеличение не имело большого значения в росте расходов.

Увеличение расходов во многом обусловлено ростом административно-хозяйственных расходов (на 22,5%) и процентных расходов (на 21,5%). Существенных структурных изменений в расходах за 2012 год не наблюдается. В структуре расходов за 2012 год, как и в прошлом году, значительная доля приходится на отчисления в резервы на возможные потери (21,0% всех расходов за 2012 год против 24,6% в 2011 году). При этом, по сравнению с прошедшим годом, относительное изменение расходов по созданию резервов в отчетном году имеет отрицательное значение и составляет минус 9,1% (в 2011 году – 1,4%). В отличие от прошлого года, когда наблюдалось превышение чистых расходов по созданию резервов над прибылью в 1,01 раз, в отчетном году размер чистых расходов по созданию резервов составил 22,4% от прибыли. Расходы от операций с иностранной валютой на 78,2% состоят из расходов от переоценки счетов в иностранной валюте, что ниже уровня прошлого года на 10,1%.

Основные количественные изменения в процентных расходах за отчетный год связаны с ростом на 33,9% процентных расходов по депозитам клиентов – физических лиц. Значительный рост депозитов юридических лиц обеспечил прирост на 19,6% соответствующих процентных расходов, основную часть которых (83,7%) составляют проценты по депозитам негосударственных коммерческих и финансовых организаций. На 12,2% увеличились процентные расходы по денежным средствам на банковских счетах клиентов – юридических лиц, их доля в процентных расходах составила 25,7%. В свою очередь, процентные расходы по привлеченным межбанковским кредитам снизились на 10,0% вследствие снижения объемов привлечения МБК.

На 22,5% увеличились административно – хозяйственные расходы (за 2011 год данные расходы выросли на 25,5%). В структуре расходов их доля несколько выросла и составила 3,4% (в 2011 году – 2,9%). Данное увеличение произошло, в том числе, за счет роста на 22,6% расходов на страхование (имущества, перевозок ценностей), составивших 15,9% административно – хозяйственных расходов (в 2011 году – 15,9%), а также увеличения на 15,5% арендных расходов, составивших 1,4% административно – хозяйственных расходов.

Прирост расходов на содержание персонала (в основном, это рост фонда оплаты труда), составивших 55,9% административно – хозяйственных расходов (в 2011 году – 52,1%), был более значительным – 31,2% против 12,5% за прошлый год.

За отчетный год незначительно (на 3,7%) выросли расходы по амортизации основных средств и нематериальных активов, но их доля в административно – хозяйственных расходах изменилась несущественно и составила 5,0% (в 2011 году – 5,9%).

Расходы связи, расходы на ремонт и содержание основных средств и имущества, расходы на охрану, в совокупности, составившие 8,5% административно – хозяйственных расходов на 01.01.2013г., увеличились на 7,4%. Их доля в административно – управленческих расходах по сравнению с прошлым годом снизилась на 1,2%.

Чистая прибыль, полученная Банком за 2012 год (с учетом событий после отчетной даты), увеличилась по сравнению с предыдущим годом почти в 2,2 раза и достигла 1 912 708 тыс. рублей.

Налог на прибыль за 2012 год составил 541 888 тыс. рублей, что на 50,2% превышает аналогичный показатель предшествующего года. Факторами увеличения прибыли являлось увеличение процентных доходов вследствие расширения объемов операций по кредитованию юридических и физических лиц и операций с ценными бумагами, а также увеличение комиссионных доходов.

По итогам отчетного года выплат дивидендов по акциям Банка не планируется. За прошлый год дивиденды не начислялись.

Отдельное (несовпадающее) мнение каждого из органов управления кредитной организации эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию:

Отдельное (несовпадающее) мнение каждого из органов управления кредитной организации

- эмитента относительно представленной информации отсутствует.

Особые мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации эмитента или членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента (настаивающих на отражении в ежеквартальном отчете таких мнений) относительно представленной информации, отраженные в протоколе собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента или коллегиального исполнительного органа, на котором рассматривались соответствующие вопросы, и аргументация членов органов управления кредитной организации - эмитента, объясняющая их позиции:

Особые мнения членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации

- эмитента или членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента относительно представленной информации отсутствует.

4.6.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность кредитной организации эмитента Факторы и условия влияющие на деятельность кредитной организации - эмитента и оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации -эмитента от основной деятельности:

К основным факторам, способным оказать негативное влияние на основную деятельность Банка можно отнести следующие: риск повторения кризиса доверия на межбанковском рынке, аналогичных кризисам лета 2004 года и в конца 2008 года и, в связи с недостаточной стабильностью политической ситуации в стране; появление на внутреннем рынке иностранного банковского капитала, а также расширение присутствия иностранных банков; кризис на мировых рынках, наличие такого сдерживающего фактора, как сложившийся уровень риска по операциям кредитования отечественных предприятий и организаций; существующий дефицит долгосрочных пассивов в условиях средне- и долгосрочного кредитования, способный повлечь за собой дефицит ликвидности банковского сектора.

Основной тенденцией развития на рынке банковских услуг явилось наращивание объемов кредитования, где основная доля приходится на кредиты нефинансовому сектору экономики. Так, за период с 01.01.2009г. по 31.12.2012г. в России объем ссудной задолженности небанковского сектора перед кредитными организациями значительно вырос. Этому способствовало наличие высокого спроса на банковские кредиты, предоставляемые российскими коммерческими банками.

В целом за прошедший период банки активно развивали как кредитование корпоративных клиентов, так и потребительское кредитование.

Увеличение активных операций кредитных организаций в сложившихся объемах стало возможным во многом благодаря расширению клиентской базы и увеличению совокупных остатков на счетах клиентов, как корпоративных, так и частных. Важным моментом в процессе повышения уровня доверия населения банковскому сектору явилось введение в 2004 году системы обязательного страхования вкладов и её дальнейшее развитие в последующем.

Прогноз в отношении продолжительности действия факторов и условий:

Приоритетными направлениями деятельности Банка-эмитента является кредитование и обслуживание федеральных государственных унитарных предприятий и предприятий иных форм собственности, граждан; работа на фондовом и валютном рынках.

Фактическое состояние клиентской базы Банка определяется наличием ведущих российских предприятий ракетно-космической и авиационной отраслей экономики, предприятий нефтегазодобывающей и лесоперерабатывающей промышленности, агропромышленного комплекса и геологоразведки, предприятия торговли, сельского хозяйства и промышленностроительной индустрии. Всего Банком открыто более 5 тысяч счетов юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, и предполагается дальнейший рост их числа.

Внедрение и развитие технологий, основанных на использовании банковских карт, позволяет Банку предложить своим клиентам новые виды услуг и, в частности, выход на рынок карточных зарплатных проектов для крупных и средних предприятий, что является в настоящее время одним из приоритетных направлений развития банковского бизнеса в России.

Развитие технологий, основанных на использовании банковских карт, а также совершенствование общего уровня обслуживания позволяет привлекать в качестве клиентов не только юридических, но и физических лиц. Так, с учетом картсчетов в настоящее время в Банке открыто более 150 тысяч клиентских счетов физическим лицам.

Основными перспективными целями и задачами развития Банка являются расширение спектра банковских услуг, повышение эффективности деятельности путем дальнейшего развития и укрепления сотрудничества с предприятиями российской авиационной и космической индустрии, в том числе в рамках реализации Федеральной космической программы, а также с предприятиями и организациями топливно-энергетического и оборонного комплексов, торговли, связи, транспорта, строительства, развития системы обслуживания физических лиц.

Достижению стоящих перед Банком целей способствует наличие развитой филиальной сети, включающей в себя филиалы в г. Архангельске, г. Ростове-на-Дону, г. Новочеркасске, г.

Санкт-Петербурге, г. Мирном (Архангельская область) и на Байконуре (Республика Казахстан) и позволяющей проводить работу по активизации деятельности в регионах.

Деятельность Банка в различных географических зонах строится в рамках общей концепции развития, основным направлением которой является предоставление комплекса банковских услуг (осуществление расчетно-кассового обслуживания, прием депозитов и вкладов, предоставление кредитов и гарантий, осуществление операций с ценными бумагами и иностранной валютой) для юридических и физических лиц.

Действия, предпринимаемые кредитной организацией - эмитентом, и действия, которые кредитная организация - эмитент планирует предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий:

Уменьшению влияния вышеуказанных негативных факторов во многом способствуют действия на поддержание высокое качество активов Банка-эмитента; взвешенная политика определения контрагентов и инструментов размещения ресурсной базы; проведение работы по реструктуризации обязательств до востребования в срочные обязательства Банка в рамках политики, направленной на сокращение доли краткосрочных обязательств в общей сумме обязательств.

Способы, применяемые кредитной организацией - эмитентом, и способы, которые кредитная организация - эмитент планирует использовать в будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на ее деятельность:

Наиболее существенным фактом, позволившим Банку успешно работать в отчетном году, стала реализация стратегии, направленной на тесное взаимодействие с предприятиями реального сектора экономики, прежде всего – предприятиями российской авиационно-космической отрасли.

Существенные события или факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения кредитной организацией - эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний завершенный отчетный период, а также вероятность наступления таких событий (возникновения факторов):

Перспективы экономического развития Российской Федерации зависят от внешних факторов и от мер внутреннего характера, предпринимаемых правительством для поддержания роста экономики и развития налоговой, правовой, нормативной, политической систем.

Руководство Банка полагает, что им предпринимаются все необходимые меры для поддержания устойчивости и развития бизнеса в сложившихся макроэкономических условиях.

Существенные события или факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия:

Наиболее существенным фактом, позволившим Банку успешно работать в отчетном году, стала реализация стратегии, направленной на тесное взаимодействие с предприятиями реального сектора экономики, прежде всего – предприятиями российской авиационно-космической отрасли.

В целом, 2012 год характеризуется для Банка бурным ростом и развитием по всем направлениям деятельности.

4.6.2. Конкуренты кредитной организации – эмитента Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации -эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом:

Существующих и предполагаемых конкурентов кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом, не выявлено.

Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг):

Отраслевой фактор конкурентоспособности: учитывая пристальное внимание, уделяемое кредитной организацией - эмитентом обслуживанию ведущих предприятий российской авиационной и космической отрасли, был проведен анализ банков, обслуживающих данную отрасль. На основе проведенного анализа можно сделать вывод о невысокой существенности влияния возможного появления в этой области интересов других кредитных организаций. Это связано с тем, что Банк на протяжении нескольких лет успешно сотрудничает со своими отраслевыми клиентами; за это время специалистами выработана четкая система финансового сопровождения полного производственного цикла клиентов, а также организовано предоставление комплекса дополнительных услуг, обеспечивающих для клиентов удобство работы именно с кредитной организацией-эмитентом. Банк занимает определенную нишу в этой области и не стремится к завоеванию сегмента в целом.

При этом кредитная организация - эмитент является универсальной кредитной организацией, обслуживающей корпоративных клиентов других отраслей народного хозяйства, а также частных лиц.

Предлагаемые Банком уникальные финансовые продукты, востребованные клиентами и обладающие значительным потенциалом для последующего роста спроса на них, позволяют Банку быть уверенным в своих конкурентных преимуществах. Так, важным фактором конкурентоспособности является разработанный Банком эксклюзивный продукт по организации финансирования технического перевооружения обслуживаемых предприятий отрасли;

организация максимально выгодных для клиентов лизинговых программ и т.д. Потенциально возможное появление аналогичных предложений на рынке не сможет оказать существенного влияния на конкурентоспособность кредитной организации-эмитента в силу наличия продолжительного положительного опыта сотрудничества с постоянными клиентами.

Региональный фактор конкурентоспособности: для ведения деятельности в регионах кредитная организация – эмитент обладает развитой филиальной сетью; учитывая отраслевую специфику, наиболее важным представляется наличие филиала на Байконуре. Последнее обстоятельство существенным образом влияет на конкурентоспособность в силу отраслевой специфики.

Организация и участие в проектах синдицированного кредитования крупных клиентов, находящихся на комплексном обслуживании в кредитной организации – эмитенте, также является существенным фактором, обеспечивающим ее конкурентоспособность.

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за ее финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации эмитента Описание структуры органов управления кредитной организации - эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) кредитной организации

– эмитента:

Структура органов управления:

Органами управления Банка в соответствии с Уставом являются:

1) Общее собрание акционеров;

2) Совет директоров Банка;

3) коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка.

4) единоличный исполнительный орган - Президент Банка

Компетенция Общего собрания акционеров:

1) внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции;

2) реорганизация Банка;

3) ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

4) определение количественного состава Совета директоров Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;

5) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;

6) увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций, за исключением случаев предусмотренных настоящим Уставом;

7) уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;

8) избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;

9) утверждение аудитора Банка;

9.1) выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года;

10) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года;

11) определение порядка ведения Общего собрания акционеров;

12) избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;

13) дробление и консолидация акций;

14) принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных статьей 83 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

15) принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных статьей 79 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

16) приобретение Банком размещенных акций в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации;

17) принятие решения об участии в финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

18) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Банка;

19) решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».

Компетенция Совета директоров Банка:

1) определение приоритетных направлений деятельности Банка, рассмотрение бизнеспланов, выносимых на утверждение Общего собрания акционеров Банка, рассмотрение отчетов исполнительных органов об исполнении бизнес-планов (в том числе о выполнении стратегического плана о финансово-хозяйственной деятельности Банка);

2) созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров, за исключением случаев предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах», в том числе утверждение повестки дня Общего собрания акционеров, определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, предварительное утверждение годового отчета и иные вопросы, связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров Банка;

3) внесение в повестку дня Общего собрания акционеров Банка вопросов касающихся:

реорганизации Банка; увеличения уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций, в случаях предусмотренных законодательством; дробления и консолидации акций Банка; принятие решения об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность;

принятие решения об одобрении крупных сделок, в случаях, предусмотренных законодательством; приобретения Банком размещенных акций в установленном порядке;

участия в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций; утверждения внутренних документов, регулирующих деятельность органов управления Банка;

4) утверждение кандидатур и направление в территориальное учреждение Банка России ходатайств о согласовании кандидатур на должности: Президента Банка, его заместителей, членов Правления Банка, главного бухгалтера Банка и его заместителей, руководителей обособленных структурных подразделений Банка, их заместителей, главных бухгалтеров обособленных структурных подразделений и их заместителей;

5) назначение и принятие решения о досрочном прекращении полномочий Президента Банка, в том числе одобрение условий договора (установление размеров выплачиваемых Президенту Банка - Председателю Правления вознаграждений и компенсаций), заключаемого с Президентом Банка;

6) назначение и принятие решения о досрочном прекращении полномочий членов Правления Банка, в том числе одобрение условий договоров (установление размеров выплачиваемых членам Правления Банка вознаграждений и компенсаций), заключаемых с членами Правления Банка;

7) создание филиалов, открытие представительств и их закрытие, принятие решений об изменении наименования и местонахождения филиалов и представительств Банка, утверждение Положений о филиалах и представительствах, внесение в них изменений и дополнений;

8) внесение в Устав Банка изменений и дополнений, связанных с созданием филиалов, открытием представительств и их закрытием, изменением наименования и места нахождения;

9) создание и функционирование эффективного внутреннего контроля, регулярное рассмотрение эффективности внутреннего контроля и обсуждение с исполнительными органами Банка вопросов организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности, своевременное осуществление проверки соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения;

10) создание и контроль за эффективностью функционирования системы управления всеми видами банковских рисков, в том числе утверждение основных принципов управления рисками, утверждение и оценка процедур управления рисками, утверждение предельно допустимого совокупного уровня риска для Банка; периодическое рассмотрение размеров внутрибанковских лимитов на предмет их соответствия изменениям и стратегии развития, особенностям предоставляемых Банком новых банковских услуг, общему состоянию рынка финансовых услуг; утверждение перечня банковских операций и других сделок, для осуществления которых необходимо производить оценку качества корпоративного управления юридического лица, являющегося контрагентом;

11) оценка состояния корпоративного управления в Банке, принятие решений, направленных на улучшение системы корпоративного управления Банка;

12) определение порядка и периодичности предоставления Совету директоров отчетности исполнительными органами Банка, Службой внутреннего контроля;

13) осуществление постоянного контроля за деятельностью Банка в части соблюдения им законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, внутренних процедур и политик, принятых в Банке в области управления рисками, контроль за Службой внутреннего контроля, осуществление контроля за деятельностью единоличного исполнительного органа (его заместителей), коллегиального исполнительного органа и иных функций в рамках системы внутреннего контроля.

14) рассмотрение и утверждение отчетов исполнительных органов Банка, в том числе об исполнении решений по вопросам стратегического планирования и бизнес-планов, отчетов по управлению рисками, а также утверждение отчетов Службы внутреннего контроля, Службы финансового мониторинга и подразделения, ответственного за управление банковскими рисками;

15) утверждение внутренних документов Банка, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено законодательством Российской Федерации к компетенции Общего собрания акционеров, а также иных внутренних документов Банка, утверждение которых отнесено Уставом Банка к компетенции исполнительных органов Банка, а именно утверждение: Стратегии развития Банка; документов о порядке формирования и использования резервного и иных фондов Банка; Положений о комитетах Совета директоров Банка и о рабочих органах при Совете директоров Банка; Кодекса корпоративного управления; Положения о Службе внутреннего контроля Банка и документов по организации системы внутреннего контроля; Стратегии и Политики управления банковскими рисками; документов по управлению рисками, определяющих основные принципы и процедуры управления рисками; документов, определяющих процедуры по предотвращению конфликта интересов при принятии управленческих решений, в т.ч. Политики в области предотвращения конфликтов интересов акционеров, членов Совета директоров и исполнительных органов Банка, документов, определяющих общий порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок в Банке; документы по иным вопросам, предусмотренным нормативными актами и рекомендациями Банка России, определяющих современные подходы к организации корпоративного управления в кредитных организациях и управление рисками (по решению Совета директоров, утверждение отдельных документов, предусмотренных рекомендациями Банка России, может быть делегировано Правлению Банка);

16) ознакомление с результатами проверок Банка, его обособленного подразделения и (или) внутреннего структурного подразделения Банка (его филиала) уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) и рассмотрение документов по организации системы внутреннего контроля, подготовленных исполнительными органами Банка, Службой внутреннего контроля, иными структурными подразделениями Банка, аудиторской организацией, проводящей (проводившей) аудит;

17) принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение исполнительными органами Банка рекомендаций и замечаний Службы внутреннего контроля, аудиторской организации, проводящей (проводившей) аудит, и надзорных органов;

18) увеличение уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категории (типа) посредством открытой подписки, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации;

19) определение цены размещения эмиссионных ценных бумаг Банка и дополнительных акций Банка, размещаемых посредством подписки;

20) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах», в том числе осуществление денежной оценки имущества, вносимого в оплату акций, при оплате дополнительных акций неденежными средствами;

21) утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг Банка, утверждение проспекта ценных бумаг, отчетов об итогах выпуска ценных бумаг Банка, утверждение ежеквартального отчета по ценным бумагам;

22) приобретение Банком размещенных им акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации;

23) размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, в случаях предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации;

24) утверждение регистратора Банка и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;

25) рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии Банка вознаграждений и компенсаций, определение размера оплаты услуг аудитора;

26) рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;

27) использование резервного фонда и иных фондов Банка;

28) одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

29) одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

30) принятие решений о признании задолженности безнадежной по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, по иной задолженности, порядок формирования резервов на возможные потери по которой регламентируются нормативными документами Банка России, а также принятие решений о списании с баланса Банка (его филиалов) безнадежной задолженности за счет сформированного по ней резерва;

31) принятие решения об участии и о прекращении участия Банка в других организациях (за исключением организаций, указанных в пп. 17 п.14.13 Устава) в установленном действующим законодательством Российской Федерации порядке;

32) назначение Секретаря Совета директоров Банка;

33) иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом Банка.

Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Банка, не могут быть переданы на решение исполнительного органа Банка.

Компетенция Правления Банка (коллегиальный исполнительный орган):

1) информирование Совета директоров Банка о финансовом состоянии дел Банка, о сделках и решениях, могущих оказать существенное влияние на состояние дел Банка;

2) разработка и предоставление на утверждение Совету директоров Банка стратегии развития Банка, годового отчета Банка, предоставление на утверждение отчетов об исполнении решений по вопросам стратегического планирования и бизнес-планов, отчетов по управлению рисками;

3) разработка и утверждение организационной структуры Банка и ее изменение (упразднение подразделений или изменение их подчиненности), за исключением принятия решения о создании филиалов и открытии представительств;

4) принятие решения об открытии, закрытии и изменении местонахождения (адреса) и иных реквизитов внутренних структурных подразделений Банка и филиалов Банка, делегирование полномочий руководителям филиалов Банка, на принятие решений об открытии, закрытии и изменение местонахождения и иных реквизитов внутренних подразделений филиалов Банка, предусмотренных нормативными актами Банка России;

5) образование (формирование) рабочих органов при Правлении Банка (Кредитных Советов Банка, Кредитных Советов филиалов Банка, различных комитетов и других постоянно или временно действующих рабочих органов), утверждение положений о сформированных рабочих органах при Правлении Банка, определение количественного состава и утверждение их персонального состава;

6) рассмотрение материалов проверок деятельности филиалов и представительств, рассмотрение материалов проверок Банка (по предложению Президента и (или) Совета директоров Банка), отчетов руководителей подразделений Банка и принятие по ним решений;

7) проверка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка;

8) делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений Банка и контроль за их исполнением;

9) создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения;

10) рассмотрение результатов деятельности Банка, отчетов отдельных подразделений, проведение анализа и обобщение работы отдельных подразделений Банка, а также выработка рекомендаций по совершенствованию деятельности подразделений Банка;

11) установление ответственности за выполнение решений Совета директоров Банка, реализацию стратегии и политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контроля;

12) утверждение внутренних документов Банка, за исключением внутренних документов, утверждение которых относится к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка и Президента Банка, в том числе утверждение: Правил внутреннего трудового распорядка и документов, определяющих порядок оплаты труда и премирования сотрудников Банка (в т.ч филиалов Банка), за исключением случаев, предусмотренных настоящим Уставом; документов, определяющих процедуры принятия решений по размещению Банком денежных средств; документов, определяющих распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами Банка (в соответствии утвержденным Советом директоров общим порядком распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок в Банке), включающих внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов Банка; документов, определяющих кредитную, депозитную, процентную и тарифную, информационную политики Банка, политику информационной безопасности; документов, регламентирующих порядок формирования резервов, предусмотренных нормативными актами Банка России; документов, определяющих порядок защиты и обработки персональных данных; организационных документов, регламентирующих документооборот, порядок взаимодействия подразделений, порядок разработки стратегии развития Банка, порядок и процедуры осуществления банковских операций и других сделок, оказания услуг, осуществления расчетов, порядок проведения проверок структурных подразделений Службой внутреннего контроля, вопросы административнохозяйственной деятельности; типовых форм документов Банка, включая типовые формы договоров, распоряжений и т.д.; документов, утверждение которых предусмотрено настоящим Уставом и/или делегировано Правлению Банка решением Совета директоров.

13) принятие решений о заключении, изменении и расторжении сделок с имуществом, стоимость которого составляет от 10 до 25 процентов балансовой стоимости активов Банка на дату принятия решения о совершении такой сделки, а также принятие решений о проведении банковских операций и заключении других сделок, порядок и процедуры проведения которых не установлены внутренними документами Банка, принятие решений о совершении банковских операций и других сделок при наличии отклонений от предусмотренных внутренними документами порядка и процедур и превышении структурными подразделениями внутрибанковских лимитов совершения банковских операций и других сделок (за исключением банковских операций и других сделок, требующих одобрения Общим собранием акционеров или Советом директоров Банка).

Указанные в настоящем подпункте сделки заключаются, изменяются и расторгаются Президентом Банка или уполномоченным им лицом на основании решения Правления Банка;

14) принятие решения об отнесении ссудной задолженности к более низкой категории качества, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитных рисков, принятие решений о классификации (реклассификации) ссудной задолженности в случае предоставления льготных, переоформленных (в том числе пролонгированных), недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов (займов), просроченных ссуд, а также классификации (реклассификации) прочих финансовых активов и внебалансовых инструментов в целях формирования резервов на возможные потери;

15) утверждение процентных ставок привлечения и размещения денежных средств, утверждение тарифов Банка на банковские услуги (за предоставление услуг, за расчетнокассовое обслуживание и других);

16) назначение Секретаря Правления Банка;

17) рассмотрение и решение других вопросов, связанных с деятельностью Банка, внесенных на рассмотрение Правления Банка по предложению Совета директоров Банка, Президента Банка и членов Правления Банка.

Компетенция Президента Банка (единоличный исполнительный орган):

Президент Банка без доверенности действует от имени Банка, в том числе, представляет его интересы. Президент Банка принимает решение по вопросам, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров

Банка, Правления Банка в том числе:

1) обеспечивает выполнение решений Общего собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка, Правления Банка;

2) распоряжается имуществом Банка и совершает сделки от имени Банка в пределах, установленных действующим законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом, принимает решения о проведении банковских операций и других сделок, соответствующих установленным во внутренних документах Банка процедурам, порядкам и критериям, определяющим целесообразность их осуществления;

3) организует ведение бухгалтерского учета и отчетности Банка;

4) принимает решение о предъявлении, отзыве, признании, урегулировании Банком претензий и исков;

5) выдает доверенности от имени Банка, в том числе доверенности с правом передоверия;

6) организует деятельность Правления Банка, созывает заседания Правления Банка, руководит его работой, распределяет обязанности между членами Правления Банка, подписывает документы от имени Банка, в том числе выписки из протоколов заседаний органов управления Банка;

7) обеспечивает достоверность, качество и своевременность предоставления необходимых документов и отчетов Общему собранию акционеров Банка, Совету директоров Банка, Банку России, уполномоченным органам государственной власти в соответствии с действующим законодательством и настоящим Уставом;

8) осуществляет в отношении работников Банка права и обязанности работодателя, предусмотренные трудовым законодательством Российской Федерации, издает приказы о назначении на должности работников Банка, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, делегирует руководителям филиалов права и обязанности работодателя, предусмотренные трудовым законодательством, издание приказов о назначении на должность работников филиалов Банка, об их переводе и увольнении, применение мер поощрения и наложение дисциплинарных взысканий в отношении работников филиалов;

9) издает приказы по вопросам деятельности Банка и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Банка, его филиалов и представительств, утверждает штатное расписание Банка и штатное расписание филиалов и представительств Банка, утверждает положения о внутренних структурных подразделения Банка, положения о подразделениях (департаментах, службах, управлениях, отделах), должностные инструкции сотрудников. (Президент Банка своим решением вправе делегировать утверждение указанных документов вице-президентам Банка, руководителям подразделений);

10) утверждает учетную политику Банка, Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

11) распределяет обязанности подразделений и служащих, отвечающих за конкретные направления (формы, способы осуществления) внутреннего контроля, рассматривает материалы и результаты периодических оценок эффективности внутреннего контроля, создает систему контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения, создает эффективную систему передачи и обмена информацией, обеспечивающую поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям;

12) осуществляет иные полномочия, не отнесенные законодательством Российской Федерации или настоящим Уставом к компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров Банка или Правления Банка.

Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) кредитной организации

- эмитента либо иного аналогичного документа:

Кодекс корпоративного управления Открытого акционерного общества «ФОНДСЕРВИСБАНК» утвержден решением Совета директоров ОАО «ФОНДСЕРВИСБАНК»

26.12.2007 г. Протокол № 12-26/2007-С. С изменениями и дополнениями № 1 от 29.06.2010 г. и № 2 от 15.09.2010 г.

Полный текст Кодекса корпоративного управления ОАО «ФОНДСЕРВИСБАНК» размещен на сайте: http://www.fundcervice.ru и на сайте уполномоченного распространителя информации на рынке ценных бумаг: http://e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=1626.

Сведения о внесенных за последний отчетный период изменениях в устав и внутренние документы кредитной организации – эмитента:

За последний отчетный период изменения в устав и внутренние документы кредитной организации-эмитента не вносились.

Сведения о наличии внутренних документов кредитной организации - эмитента, регулирующих деятельность ее органов управления:

Полный текст Устава и внутренних документов, регулирующих деятельность органов управления кредитной организации-эмитента размещены на сайте: http://www.fundcervice.ru и на сайте и на сайте уполномоченного распространителя информации на рынке ценных бумаг: http://edisclosure.ru/portal/company.aspx?id=1626.

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента

–  –  –

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

–  –  –

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: не имеет.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекался.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимал.

–  –  –

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

–  –  –

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: не имеет.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекался.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимал.

–  –  –

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

–  –  –

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: не имеет.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекался.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимал.

–  –  –

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

–  –  –

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: не имеет.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекался.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимал.

–  –  –

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

–  –  –

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: не имеет.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекался.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимал.

–  –  –

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

–  –  –

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: не имеет.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекался.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимал.

–  –  –

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

–  –  –

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: не имеет.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекалась.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимала.

–  –  –

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

–  –  –

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: не имеет.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекался.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимал.

–  –  –

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

–  –  –

организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента:

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: не имеет.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекался.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимал.

–  –  –

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

–  –  –

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: не имеет.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекался.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимал.

–  –  –

Должности, занимаемые в кредитной организации – эмитенте и других организациях, за последние пять лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

–  –  –

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и (или) органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента: не имеет.

Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекался.

Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): не занимал.

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и (или) компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации – эмитента Информация о размере и видах вознаграждения, которые были выплачены кредитной организацией - эмитент Вознаграждений, льгот и/или компенсации расходов членам Совета директоров за последний завершенный финансовый год и в текущем финансовом году не осуществлялось.

Размер вознаграждений, льгот и/или компенсации расходов членам Правления за 2012 год составил 34,6 млн.руб, а в 1 квартале 2013 – 6,5 млн.руб.

–  –  –

Сведения о существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году:

Решений о выплате вознаграждений, предоставлении льгот и / или компенсации расходов членам Совета директоров за последний завершенный финансовый год и в текущем финансовом году не принималось; соглашений относительно таких выплат за последний завершенный финансовый год и в текущем финансовом году не заключалось.

Решений о выплате вознаграждений, предоставлении льгот и / или компенсации расходов членам Правления банка за последний завершенный финансовый год и в текущем финансовом году не принималось; соглашений относительно таких выплат за последний завершенный финансовый год и в текущем финансовом году не заключалось.

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента Описание структуры органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) и внутренними документами кредитной организации – эмитента Аудитор Банка Проверка и подтверждение достоверности годовой финансовой отчетности Банка. Аудиторская проверка Банка осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации на основе заключаемого с аудиторской организацией договора. Аудиторская организация обязана составить заключение о результатах аудиторской проверки, содержащее сведения о достоверности финансовой отчетности Банка, выполнении обязательных нормативов, установленных Банком России, качестве управления Банком, состоянии внутреннего контроля и другие положения, определяемые федеральными законами. Аудиторское заключение направляется в Банк России в трехмесячный срок со дня представления в Банк России годовых отчетов Банка.

Совет директоров Создание и функционирование эффективного внутреннего контроля.

Регулярное рассмотрение на своих заседаниях эффективности внутреннего контроля и обсуждение с исполнительными органами Банка вопросов организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности, в том числе в случае изменения характера, масштабов и условий деятельности Банка.

Утверждение Положения о службе внутреннего контроля других документов по организации системы внутреннего контроля.

Рассмотрение и принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение исполнительными органами Банка рекомендаций и замечаний органов внутреннего контроля, аудиторской организации и надзорных органов.

Правление, Председатель Правления Установление ответственности за выполнение решений Совета директоров, реализацию политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контроля.

Делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и контроль за их исполнением.

Проверка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка.

Распределение обязанностей между подразделениями и сотрудниками, отвечающими за конкретные направления (формы, способы) осуществления внутреннего контроля.

Рассмотрение материалов и результатов периодических оценок эффективности внутреннего контроля.

Создание эффективных систем передачи и обмена информацией, обеспечивающих поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям.

Создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения.

Рассмотрение отчетов и информации структурных подразделений Банка о результатах деятельности.

Ревизионная комиссия Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляется ревизионной комиссией, избираемой общим собранием акционеров Банка сроком на 1 год.

Ревизионная комиссия проверяет соблюдение Банком законодательства Российской Федерации, постановку внутрибанковского контроля, законность совершаемых Банком операций (сплошной и выборочной проверкой), состояние кассы и имущества; проверяет финасовохозяйственную деятельность Банка по итогам его деятельности за год, а также во всякое время по инициативе Ревизионной комиссии Банка, решению общего собрания акционеров, Совета директоров или по требованию акционера (акционеров), владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Банка; по результатам ревизии при возникновении угрозы интересам Банка или его вкладчикам или выявлении злоупотреблений должностных лиц Ревизионная комиссия вправе потребовать созыва внеочередного общего собрания акционеров;

представляет на рассмотрение соответствующему органу управления Банком, а также исполнительным органом Банка для принятия мер документально оформленные результаты проверок; по итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Банка Ревизионная комиссия Банка составляет заключение, в котором должно содержаться: подтверждение достоверности данных, содержащихся в годовом отчете Банка и годовой бухгалтерской отчетности Банка, а также информация о выявленных фактах нарушения установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и предоставления финансовой отчетности, а также правовых актов при осуществлении финансовохозяйственной деятельности Банка.

Главный бухгалтер Банка (его заместители) Директора филиалов (их заместители) Главные бухгалтеры филиалов (их заместители) Реализовывать системы внутреннего контроля в соответствии с задачами и функциями, определенными должностными обязанностями.

Обеспечивать участие во внутреннем контроле подчиненных сотрудников в соответствии с их должностными обязанностями.

Принимать участие в соответствии с установленным в Банке порядком в разработке нормативных документов Банка, положений о структурных подразделениях, должностных инструкций сотрудников.

Осуществлять контроль соответствия фактически выполняемых функций и обязанностей должностным инструкциям, положениям о структурном подразделении и нормативным требованиям по осуществлению операций и внутреннему контролю.

Принимать участие согласно установленному в Банке порядку в разработке процедур по осуществлению операций и внутреннему контролю в соответствии с должностными обязанностями.

Сведения об организации системы внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента (внутреннего аудита):

информация о наличии службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа, осуществляющего внутренний контроль за финансовохозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента), ее количественном составе и сроке ее работы:

Банк организует систему внутреннего контроля в соответствии с правилами, устанавливаемыми нормативными актами Банка России и внутренними документами Банка с целью обеспечения:

1) Эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками, под которыми понимается:

- выявление, изменение и определение приемлемого уровня банковских рисков, присущих банковской деятельности типичных возможностей понесения Банком потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления связанных с внутренними и (или) внешними факторами деятельности Банка неблагоприятных событий;

- постоянное наблюдение за банковскими рисками;

- принятие мер по поддержанию на не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам ее кредиторов и вкладчиков уровне банковских рисков.

2) Достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей), а также информационной безопасности.

3) Соблюдения нормативных правовых актов, стандартов саморегулируемых организаций, учредительных и внутренних документов Банка.

4) Исключения вовлечения Банка и участия его служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем и финансировании терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы управления государственной власти и Банк России.

Система внутреннего контроля состоит из нескольких уровней, предусматривающих совокупность органов управления и направлений внутреннего контроля, обеспечивающих соблюдение порядка осуществления и достижения целей, установленных законодательством

Российской Федерации, настоящим Уставом и внутренними документами Банка:

- Органы управления Банка;

- Ревизионная комиссия Банка;

- Главный бухгалтер (его заместители) Банка;

- Руководитель и главный бухгалтер (их заместители) филиалов;

- Централизованная Служба внутреннего контроля Банка;

- Служба финансового мониторинга;

- Юридическая служба Банка;

- Руководители функциональных подразделений Банка;

Система внутреннего контроля включает следующие направления:

1) контроль со стороны Совета директоров за деятельностью исполнительных органов Банка;

2) контроль со стороны органов управления за организацией деятельности подразделений Банка;

3) контроль функционирования системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;

4) контроль распределения полномочий при совершении банковских операций и других сделок;

5) контроль управления информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности;

6) наблюдение за функционированием системы внутреннего контроля, осуществляемого на постоянной основе;

7) контроль за соблюдением исполнения Банком требований федерального и банковского законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Служба внутреннего контроля:

В своей деятельности Служба внутреннего контроля руководствуется действующим законодательством РФ, нормативными актами Банка России, решениями органов управления Банка, внутренними нормативными документами Банка, Положением о службе и выполняет функции системного контроля Банка.

Служба является самостоятельным структурным подразделением Банка, подотчетна Совету директоров Банка. Текущую работу Службы курирует Президент Банка.

Работа Службы организуется в соответствии с планами проведения проверок на год, квартал, утверждаемыми Председателем Совета директоров Банка, а также по отдельным заданиям Президента или Совета директоров Банка.

Структура и штатное расписание Службы утверждаются Президентом Банка. Сотрудники Службы назначаются на должности Президентом по представлению руководителя Службы, имеют высшее образование, соответствующее характеру выполняемых ими функций, и обладают необходимыми профессиональными навыками и квалификацией.

Внутренний контроль в Банке направлен на выявление, изменение и определение приемлемого уровня банковских рисков, на обеспечение эффективности и результативности финансовохозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, и способствует достижению установленных Банком ориентиров деятельности, при соблюдении требований законодательства, нормативных актов Банка России, стандартов профессиональной деятельности, правил и обычаев делового оборота.

Служба внутреннего контроля действует в банке с 25.11.97 г. Структура Службы состоит из Управления внутреннего аудита, функционально подчиненного Вице-президенту Банка (далее по тексту – Руководитель Службы), которому не могут быть подчинены иные подразделения Банка и включает в себя два отдела: Отдел проверок структурных подразделений Головного Банка; Отдел проверок филиалов Банка.

Советом директоров ОАО «ФОНДСЕРВИСБАНК» назначен руководитель Службы внутреннего контроля, являющийся Вице-президентом, сведения о котором направлены в Московское главное территориальное управление Банка России.

Служба финансового мониторинга Организация разработки и реализации Правил Банка в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и программ осуществления внутреннего контроля.

Консультация сотрудников Банка по вопросам, возникающим при реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе при идентификации и изучении клиентов Банка и оценке риска осуществления легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Принятие решений по переданным из подразделений Банка сообщениям.

Организация работы по обучению сотрудников Банка по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Осуществление представления в уполномоченный орган по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма сведений в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и нормативными актами Банка России.

Оказание содействия уполномоченным представителям Банка России при проведении ими инспекционных проверок деятельности Банка по вопросам, отнесенным к ее компетенции законодательством и внутренними нормативными документами Банка.

Ежегодное (не позднее 1 марта) представление отчета Председателю Правления Банка, в котором отражаются сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, подозрительных и необычных сделках, сообщениях уполномоченному органу.

Выполнение иных функций в соответствии с действующим законодательством и внутренними нормативными документами Банка основные функции службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа), ее подотчетность и взаимодействие с исполнительными органами управления кредитной организации - эмитента и советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента:

Основными функциями службы внутреннего контроля являются:

- проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля;

- проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками);

-проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, с учетом мер, принятых на случай непредвиденных обстоятельств в соответствии с планом действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление деятельности кредитной организации в случае возникновения непредвиденных обстоятельств.»

- проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности;

- проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России;

- проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества банка;

- оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых банком операций;

- проверка процессов и процедур внутреннего контроля;

- проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов поведения;

- оценка работы службы управления персоналом банка;

- другие вопросы, предусмотренные внутренними документами Банка.

Служба внутреннего контроля действует под непосредственным контролем Совета директоров банка и в своей деятельности подчинена и подотчетна Совету директоров банка.

Руководитель Службы подчиняется в своей деятельности Совету директоров Банка, а в части вопросов соблюдения установленных Банком правил внутреннего трудового распорядка – Президенту Банка, который согласовывает свои решения по вопросам приема, увольнения, оплаты труда, Руководителя Службы с Советом директоров.

Руководитель Службы представляет Совету директоров Банка Отчет о выполнении плана работ за год и не реже двух раз в год проверок Службой.

взаимодействие службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа) и внешнего аудитора кредитной организации – эмитента:



Pages:   || 2 | 3 | 4 |
Похожие работы:

«Производственное частное унитарное предприятие «СВЕТОПРИБОР» Общественного объединения «БЕЛОРУССКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ» ВЫКЛЮЧАТЕЛЬ С1-160-030 ТУ BY 100258222.004-2006 РУКОВОДСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ЮЛИГ.642242.157-02РЭ Подпись и дата Инв.№ дубл...»

«State Committee on Science and Technologies of the Republic of Belarus КАТАЛОГ ВЫСОКОТЕХНОЛОГИЧНЫХ ТОВАРОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ ВЫПУСК 8 | ISSUE 8 CATALOGUE OF HIGH-TECH PRODUCTS OF THE REPUBLIC OF BELARUS МИНСК |...»

«ОСНОВНОЕ НАПРАВЛЕНИЕ ОТВЕТОВ НА ЗАДАНИЯ ОТБОРОЧНОГО ТУРА 8-9 класс В XIX в. в России происходили два значимых 1. политических процесса, которые конкурировали и противостояли друг другу. Первый из них: постепенное реформ...»

«УДК 657.44:657.42:004.4 Т. В. Федорова, Т. Н. Лапина НАЛОГОВЫЙ УЧЕТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ В РАМКАХ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПРОГРАММЫ «1С:БУХГАЛТЕРИЯ 8.2» Бухгалтерская прикладная программа «1С: Бухгалтерия 8.2» является одной из ведущих прог...»

«ООО Никор Проект 236039 Калининград, Ленинский проспект 109А, 5 эт., тел. 630-100 Свидетельство о допуске к определённому виду или видам работ от 17 декабря 2010 г. №0134.01-2010-3907024111-П-110 ИНВ.№ _ ЗКЗ.№ _ Заказчи...»

«ВСЕРОССИЙСКАЯ ОЛИМПИАДА ШКОЛЬНИКОВ ПО ОБЩЕСТВОЗНАНИЮ 2016–2017 уч. г. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ЭТАП 10 класс Методика оценивания выполнения олимпиадных заданий 1. Установите истинность или ложность суждения. Обозначьте «...»

«Зарегистрировано в Минюсте России 9 июля 2014 г. № 33026 МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПРИКАЗ от 26 декабря 2013 г. № 1408 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРИМЕРНЫХ ПРОГРАММ ПРОФЕССИОН...»

«Автоматизированная копия 461_240418 ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 13560/10 Москва 17 марта 2011 г. Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в составе: председательствующего – заместителя Председателя Высшего Арбитражного Суд...»

«© ВОПРОСЫ СОЦИАЛЬНОЙ ТЕОРИИ. Том VII. Вып. 1 2. 2013 2014 Т.Е. РЕЗНИК ПОСТГРАЖДАНСКАЯ ЛИЧНОСТЬ: ПРЕДПОСЫЛКИ КОНСТРУИРОВАНИЯ Аннотация: Опираясь на анализ существующих подходов, автор пред лагает собственное понимание гражданственности, основанное на...»

«УДК: 582.29 Д.А. ТРОПИНА Хакасский государственный университет им. Н.Ф. Катанова (Абакан, Россия) СОСТОЯНИЕ ЛИХЕНОФЛОРЫ ДЕРЕВНИ ЛУКЬЯНОВКА И ЕЁ ОКРЕСТНОСТЕЙ (ХАКАСИЯ) В настоящее время остро стоит проблема антропогенного воздействия на окружающую среду. Одним из объе...»

«ML-КЛУБ МЛ №8 (74) 2010 р. ИЗРАИЛЬ – ЛИДЕР МИРОВОЙ НАУКИ И ВЫСОКИХ ТЕХНОЛОГИЙ Наоми Бен-Ами израильский дипломат, лауреат всеукраинской премии «Женщина третьего тысячелетия» (2007). В 2003—2007 годах – посол Государства Израиль в Украине. Ру...»

«Замечания и предложения Российского союза промышленников и предпринимателей к проекту федерального закона «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «О международном коммерческом арбитраже» Российским союзом промышленников и предпринимателей рассмотрен проект фед...»

«Текущие активы: счета к получению 6. ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ: СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ 1. Признание и измерение дебиторской задолженности 2. Сомнительная дебиторская задолженность 3. Оценка сомнительных долгов 3.1 Метод процента от чистой реализации в кредит 3.2 Метод у...»

«Визуализация Радужного Моста Представьте, что вы находитесь в центре Земли, в огромном кристаллическом октаэдре. У октаэдра сверху две красные и две белые грани, снизу – две синие и две жёлты...»

«Условия предоставления АО «РН Банк»1 (далее Банк) кредитов физическим лицам на приобретение автомобилей. Действительно с 01 марта 2017 года. Новый автомобиль с Тип кредитного продукта Новый автомобиль Подержанный автомобиль отложенным платежом* Renault (Ka...»

«Августин Алонсо, Владимир Асмолов, Адольф Биркхофер и др.НИКОГДА БОЛЬШЕ: ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО ДОСТИЖЕНИЮ ВАЖНЕЙШЕЙ ЦЕЛИ ЯДЕРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ1 В заявлении «Никогда больше» от 4 апреля 2011 г. 2 мы, неформальная группа ветеранов ядерной безопасности из разных стран, выразили свою убежденность в том, что только такая ато...»

«Modern Phytomorphology 8: 87–90, 2015 УДК 581.8 АнАтоМическАя структурА ВегетАтиВных оргАноВ редкого ВидА рАстения Taraxacum kok-saghyz L.E. Rodin В иММАтурноМ онтогенетическоМ состоянии Айгуль Б. Ахметова *, Наштай М. Мухитдинов, Алибек Ыдырыс Аннотация. В статье представлена анатомическая характеристика вегетативных о...»

«Система менеджмента качества. Лист 2 Положение по формированию адаптированной образовательной Листов 22 среднего профессионального образования Редакция 1 в ФГБОУ ВО Мичуринский ГАУ (приложение к основной профессиональной образовательной программе) СОДЕРЖАНИЕ 1. Общие положения 1.1 Определение и назначение адаптированной образоват...»

«Author: Ефремов Андрей ЧЕЧНЯ: Кавказ в воде Все произведения на этой странице являются черновыми вариантами. Тем не менее любое коммерческое использование без ведома и прямого согласия владельца авторских прав НЕ ДОПУСКАЕТСЯ. Если есть заинтересованность в приобретении чистых текстов, обращайтесь на mail автору. Аннотация     ...»

«ACTA UNIVERSITA TIS SZEGEDIENSIS DE ATTILA JZSEF NOMIN ATAE DISSERTATIONEN SLAVICAE SLA VISTISCHE MITTEILUNGEN МАТЕРИАЛЫ И СООБЩЕНИЯ ПО СЛАВЯНОВЕДЕНИЮ SECTIO HISTORIAE LITTERARUM XXI SZEGED ...»

«Вестник БГУ. Сер. 2. 2006. № 1 УДК 631.4:551.4:778.357(476) А.А. ТОПАЗ АНАЛИЗ СТРУКТУРЫ ПОЧВЕННОГО ПОКРОВА НА ОСНОВЕ ЦИФРОВОЙ ОБРАБОТКИ АЭРОФОТОСНИМКОВ (НА ПРИМЕРЕ ДОЛИНЫ р. ПРИПЯТЬ) The results of experimental research on digital processing of aerial photogr...»

«СОЦИОЛОГИЧЕСКИЕ НАУКИ УДК 316.614 Плотников Владимир Валериевич Plotnikov Vladimir Valeriyevich кандидат философских наук, PhD (Philosophy), Assistant Professor, доцент кафедры философии и социологии Philosophy and Social Science Department, Краснодарского университета Krasnodar University of the Ministry of МВД...»

«ТАРИФЫ на выпуск и обслуживание банковских карт с разрешенным овердрафтом в рамках карточного продукта VISA «U-Cross»* Счет банковской карты (Счет) ведется в долларах США, тарифы указаны в валюте счета VISA Electron VISA VISA VISA Наименование услуги Instant Electron Classic Gold issue 1. Основные параметры прод...»

«Том Вулф Голос крови Серия «Index Librorum» Текст предоставлен издательством http://www.litres.ru/pages/biblio_book/?art=7271217 Том Вулф. Голос крови: Эксмо; Москва; 2014 ISBN 978-5-699-70851-2 Аннотация Действие «Голоса крови» происходит в Майами – городе, где «вс...»

«Секция 2 Средства автоматизации и визуализации имитационного моделирования ОСОБЕННОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ СИСТЕМЫ ПОДДЕРЖКИ ПРОЕКТИРОВАНИЯ ИМИТАЦИОННЫХ МОДЕЛЕЙ НА ОСНОВЕ ДЕКЛАРАТИВНОГО ОПИСАНИЯ АГ...»

«Дымар Олег Викторович НАУЧНОЕ ОБОСНОВАНИЕ И РАЗРАБОТКА ТЕХНОЛОГИЙ КОМПЛЕКСНОГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПРОДУКТОВ ПЕРЕРАБОТКИ МОЛОКА Диссертация на соискание ученой степени доктора технических наук по специальности –...»

«П РИ Н Ц И П ВЕРИ Ф И К АЦ И И Ф И СК АЛ ЬН ЫХ М ЕЖ П РАВИ ТЕЛ ЬСТВЕН Н ЫХ ОТН ОШ ЕН И Й В РОССИ Й СК ОЙ Ф ЕД ЕРАЦ И И Ефимова Л. А. Классические теории, описывающие фискальные межправительственные отношения хорошо известны российскому чит...»

«CAMPARI CALENDAR 2012 PRESS KIT RUSSIAN Index 01_Press release....page 1 02_BTS Diary....page 6 03_What is it about 2012?...page 31 04_Milla Jovovich Biography...page 33 05_Dimitri Daniloff Biography...page 37 06_Bob Kunze-Concewitz...»







 
2017 www.pdf.knigi-x.ru - «Бесплатная электронная библиотека - разные матриалы»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.